MVZ Management GmbH Thüringen

Bad Berka

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Bilanz

Aktiva

	31.12.2011	31.12.2010
	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte
sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	36.018,63	49.910,99
2. Geschäfts- oder Firmenwert	554.543,39	431.858,97
	590.562,02	481.769,96
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	4.399,85	4.933,17
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	604.297,31	562.160,06
	608.697,16	567.093,23
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	224.000,00	0,00
	1.423.259,18	1.048.863,19
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	579.378,28	686.701,57
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	63.972,31	134.570,85
3. Sonstige Vermögensgegenstände	118.519,13	39.035,83
	761.869,72	860.308,25
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben
bei Kreditinstituten und Schecks	85.559,70	779.126,20
	847.429,42	1.639.434,45
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	127,91
D. Aktive latente Steuern	594,13	0,00
	2.271.282,73	2.688.425,55

Passiva

	31.12.2011	31.12.2010
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	200.000,00	200.000,00
II. Kapitalrücklage	689.000,00	550.000,00
III. Gewinnvortrag	232.532,27	114.065,90
IV. Jahresfehlbetrag/ -überschuss	-983.454,13	118.466,37
	138.078,14	982.532,27
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	8.002,54	13.737,47
2. Sonstige Rückstellungen	104.476,99	204.218,11
	112.479,53	217.955,58
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen	11.624,41	16.658,72
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen	1.908.169,88	1.372.304,37
3. Sonstige Verbindlichkeiten	100.930,77	98.974,61
(davon aus Steuern: € 33.767,88; Vorjahr: T€ 32)
(davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: € 492,23;
Vorjahr: T€ 0)
	2.020.725,06	1.487.937,70
	2.271.282,73	2.688.425,55

Gewinn- und Verlustrechnung

	2011	2010
	€	€
1. Umsatzerlöse	4.165.350,79	3.793.356,15
2. Sonstige betriebliche Erträge	179.559,17	133.257,22
	4.344.909,96	3.926.613,37
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	70.281,86	73.652,21
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	1.772.432,45	467.504,67
	1.842.714,31	541.156,88
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	1.684.819,03	1.545.247,61
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung	221.221,45	185.105,60
	1.906.040,48	1.730.353,21
	3.748.754,79	2.271.510,09
Zwischenergebnis	596.155,17	1.655.103,28
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögens-
gegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	448.753,04	63.649,23
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	1.111.672,36	1.435.415,82
	1.560.425,40	1.499.065,05
Zwischenergebnis	-964.270,23	156.038,23
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	2.809,34	4.898,51
(davon aus verbundenen Unternehmen: € 157,74;
Vorjahr: T€ 0)
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	22.581,23	282,11
(davon an verbundene Unternehmen: € 22.581,23;
Vorjahr: T€ 0)
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-984.042,12	160.654,63
10. Steuern vom Einkommen und Ertrag	587,99	-42.188,26
(davon Ertrag aus latenten Steuern: € 594,13;
Vorjahr: T€ 0)
11. Jahresfehlbetrag/-überschuss	-983.454,13	118.466,37

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) für kleine Kapitalgesellschaften und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert.

Die immateriellen Vermögensgegenstände, soweit gegen Entgelt erworben, sowie das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen erfolgen linear pro rata temporis entsprechend der wirtschaftlichen Nutzungsdauer. Die Nutzungsdauern betragen zwischen 3 und 33 Jahren.

Für selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wird das Aktivierungswahlrecht nicht in Anspruch genommen.

Selbständig nutzbare bewegliche Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungs- oder Herstellungskosten den Wert von € 150,00, aber nicht € 1.000,00 (zzgl. USt) übersteigen, werden in einem Jahressammelposten erfasst und über fünf Jahre abgeschrieben.

Der Wertansatz der Finanzanlagen sowie der Anteile an verbundenen Unternehmen erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungskosten bzw. bei nachhaltiger Wertminderung mit dem niedrigeren beizulegenden Wert. Zuschreibungen aufgrund des Wertaufholungsgebots werden bis zu den ursprünglichen Anschaffungskosten vorgenommen, wenn die Gründe für eine dauerhafte Wertminderung nicht mehr bestehen.

Forderungen , Sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel sind zum Nennwert bilanziert; alle erkennbaren Einzelrisiken sind durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung ausreichend Rechnung getragen.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind die Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

Der Wertansatz für die Rückstellungen berücksichtigt alle zum Zeitpunkt der Bilanzierung erkennbaren Risiken, ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verlusten auf der Grundlage vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Auf Differenzen zwischen den handelsrechtlichen und steuerlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten sowie unter Einbeziehung von berücksichtigungsfähigen Verlust- und Zinsvorträgen werden latente Steuern unter Anwendung von § 274 HGB gebildet. Wenn aufgrund dieser Bewertungsunterschiede von einer Steuerbelastung in künftigen Geschäftsjahren auszugehen ist, werden Passive latente Steuern angesetzt. Sofern eine künftige Steuerentlastung erwartet wird, erfolgt der Ansatz von Aktiven latenten Steuern. Verlust- und Zinsvorträge werden insoweit berücksichtigt, als eine Verrechnung mit steuerpflichtigem Einkommen innerhalb der nächsten fünf Jahre realisierbar ist. Die Bewertung von latenten Steuern erfolgt auf der Grundlage des individuellen Steuersatzes im Umkehrzeitpunkt. Unter Berücksichtigung von Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag kam im abgelaufenen Geschäftsjahr ein Steuersatz von 15,825 % zur Anwendung.

III. Ergänzende Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

Zur Entwicklung des Anlagevermögens im Jahr 2011 einschließlich der Anschaffungs- oder Herstellungskosten und der kumulierten Abschreibungen wird auf den Anlagenspiegel verwiesen.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Forderungen gegen Gesellschafter bestanden im Berichtsjahr nicht.Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen ausschließlich Liefer- und Leistungsverbindlichkeiten .

Das Gezeichnete Kapital ist vollständig eingezahlt.

Im Geschäftsjahr 2011 wurden T€ 139 (Vorjahr T€ 250) durch den Gesellschafter in die Kapitalrücklage eingezahlt.

Die Verbindlichkeiten haben sämtlich eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Von den Verbindlichkeiten gegenüber v erbundenen Unternehmen entfallen T€ 1.543 (Vorjahr T€ 276) auf den Gesellschafter. Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen handelt es sich in Höhe von T€ 1.539 (Vorjahr T€ 270) um Verbindlichkeiten aus der Finanzierung. Ansonsten betreffen diese Liefer- und Leistungsverbindlichkeiten.

IV. Ergänzende Angaben und Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Die von der MVZ Service Gesellschaft mbH weiterbelasteten Kosten für nicht ärztliches Personal wurden im Berichtsjahr in Höhe von T€ 857 unter den bezogenen Leistungen innerhalb des Materialaufwands ausgewiesen. Im Vorjahr waren diese Aufwendungen (T€ 563) im Posten Sonstige betriebliche Aufwendungen erfasst.

V. Sonstige Angaben

Im Berichtsjahr wurden keine wesentlichen Transaktionen getätigt, die dauerhaft keinen Eingang in die Bilanz finden oder einen dauerhaften Abgang von Vermögensgegenständen oder Schulden nach sich ziehen.

Verbindlichkeiten aus der Begebung und Übertragung von Wechseln, aus Bürgschaften, Wechsel- und Scheckbürgschaften und aus Gewährleistungsverträgen sowie Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten zum Bilanzstichtag bestehen nicht.

Die Gesellschaft hält 80% der Anteile an der Q.sana GbR, Weimar. Die Gesellschaft weist im Berichtsjahr einen Jahresfehlbetrag in Höhe von T€ 75 aus.

Geschäftsführung:

Herr Dr. Christoph Straub, ehem. Vorstandsmitglied der RHÖN-KLINIKUM AG (bis 01.06.2011)

Herr Dr. Carsten Haeckel, Arzt (ab 01.06.2011 bis 21.06.2011)

Herr Dr. Andrej Teterin, Diplom-Kaufmann (bis 31.07.2011)

Frau Dr. Ruth Kölb-Keerl, Ärztin (ab 21.06.2011)

Herr Jens Gabriel, MBA (ab 01.08.2011)

Konzernzugehörigkeit:

Alleinige Gesellschafterin ist die Klinik "Haus Franken" GmbH, Bad Neustadt a. d. Saale. Die Klinik "Haus Franken" ist Tochterunternehmen der RHÖN-KLINIKUM AG und wird in den Konzernabschluss einbezogen. Die MVZ Management GmbH Thüringen wird ihrerseits in den Konzernabschluss der RHÖN-Klinikum AG einbezogen. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

Bad Berka, den 27. Januar 2012

Dr. Kölb-Keerl, Ruth, Geschäftsführer

Gabriel, Jens, Geschäftsführer

Anlagenspiegel

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2011	Zugänge	Abgänge	31.12.2011
	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, ge-
werbliche Schutzrechte und ähnliche
Rechte und Werte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten	55.178,26	9.722,24	0,00	64.900,50
2. Geschäfts- oder Firmenwert	460.716,46	366.000,00	0,00	826.716,46
	515.894,72	375.722,24	0,00	891.616,96
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	5.333,16	0,00	0,00	5.333,16
2. andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung	591.284,54	223.426,79	0,00	814.711,33
	596.617,70	223.426,79	0,00	820.044,49
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	224.000,00	0,00	224.000,00
	1.112.512,42	823.149,03	0,00	1.935.661,45

	Abschreibungen
	01.01.2011	Zugänge	Abgänge	31.12.2011
	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, ge-
werbliche Schutzrechte und ähnliche
Rechte und Werte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten	5.267,27	23.614,60	0,00	28.881,87
2. Geschäfts- oder Firmenwert	28.857,49	243.315,58	0,00	272.173,07
	34.124,76	266.930,18	0,00	301.054,94
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	399,99	533,32	0,00	933,31
2. andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung	29.124,48	181.289,54	0,00	210.414,02
	29.524,47	181.822,86	0,00	211.347,33
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
	63.649,23	448.753,04	0,00	512.402,27

	Buchwerte	Buchwerte
	31.12.2011	31.12.2010
	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, ge-
werbliche Schutzrechte und ähnliche
Rechte und Werte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten	36.018,63	49.910,99
2. Geschäfts- oder Firmenwert	554.543,39	431.858,97
	590.562,02	481.769,96
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	4.399,85	4.933,17
2. andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung	604.297,31	562.160,06
	608.697,16	567.093,23
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	224.000,00	0,00
	1.423.259,18	1.048.863,19

Datum der Feststellung des Jahresabschlusses: 25.04.2012