steelconcept GmbH

09120 Chemnitz

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	840.670,44	846.402,09
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	45.554,00	14.123,00
II. Sachanlagen	726.602,94	745.581,94
III. Finanzanlagen	68.513,50	86.697,15
B. Umlaufvermögen	1.074.006,80	1.201.259,18
I. Vorräte	490.360,30	798.040,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	369.491,99	330.696,83
III. Wertpapiere	36.830,10	70.336,66
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	177.324,41	2.185,69
C. Rechnungsabgrenzungsposten	21.268,51	18.044,38
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.935.945,75	2.065.705,65

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	160.998,19	107.684,91
I. gezeichnetes Kapital	60.000,00	60.000,00
II. Gewinnvortrag	47.684,91	47.853,65
III. Jahresüberschuss	53.313,28	-168,74
B. Sonderposten mit Rücklageanteil	74.882,42	98.080,79
C. Rückstellungen	31.669,02	38.675,13
D. Verbindlichkeiten	1.668.396,12	1.821.264,82
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.935.945,75	2.065.705,65

Anhang zum 31.12.2006 der steelconcept GmbH gem. § 284 und 285 HGB

1. Allgemeine Angaben zu Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung, Ergebnisverwendung

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft. Sie wendet das Gesamtkostenverfahren
an. Die Gesellschaft unterlässt Angaben nach § 286 HGB und macht von den
größenabhängigen Erleichterungen nach § 288 HGB Gebrauch.

Während des Geschäftsjahres wurden die Geschäfte durch die Geschäftsführer
Frau Dipl.-Ing.oec. Kerstin Schreier (kaufmännische Leitung) und
EWE Herrn Roger Herold (techn. Leitung) geführt.

Über den Jahresabschluss hat die Gesellschafterversammlung zu beschließen.
Der Jahresüberschuss von 53.313,28 EUR soll gemäß dem Vorschlag der Geschäftsführung auf neue Rechnung vorgetragen werden.

1. Darstellungsform von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Gliederung (§265 I S.2 HGB)

Der Jahresabschluss zum 31.12.2006 wurde entsprechend den Vorschriften des
HGB erstellt.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Schemata der §§ 266 und 275 HGB.

2. Allgemeine Angaben zur Bilanz

Grundsätze der Bilanzierung und Bewertung

Bilanzierungsvorschriften (§ 242- 251 und 264- 278 HGB)

a. Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.

b. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit den Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen und Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet.

c. Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend gegliedert. Die Entwicklung des Anlagevermögens ist aus beigefügtem Anlagenspiegel ersichtlich.

d. Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen.

e. Rückstellungen sind im Rahmen des § 249 HGB gebildet worden.

Bewertungsvorschriften

a. Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein.

b. Bei der Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. Dem stehen auch tatsächliche und rechtliche Gegebenheiten nicht entgegen.

c. Die Vermögensgegenstände und Schulden sind zum Abschlussstichtag einzeln bewertet worden.

d. Es ist vorsichtig bewertet worden. Namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind berücksichtigt, auch wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

e. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn Sie am Bilanzstichtag realisiert waren.

f. Einzelne Positionen sind wie folgt bewertet:

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens sind zu Anschaffungskosten -vermindert
um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen - angesetzt worden. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach linearer Methode im Rahmen der steuerrechtlichen Vorschriften vorgenommen.
Sonderabschreibungen oder erhöhte Abschreibungen wurden im Berichtsjahr nicht angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag bewertet.

Rückstellungen wurden in Höhe des Betrages angesetzt, der sich nach vernünftiger
kaufmännischer Schätzung ergibt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert.

g. Aufwendungen und Erträge sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden
Zahlungen im Jahresabschluss berücksichtigt.

h. Die im vorherigen Jahresabschluss angewandten Bewertungsmethoden sind beibehalten worden.

3. Allgemeine Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die einzelnen Ertrags- und Aufwandsposten sind aus dem Kontennachweis zur
Gewinn- und Verlustrechnung ersichtlich.
Das Jahresergebnis stammt aus dem Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit.

2. Angaben zu speziellen Posten der Bilanz

2.1 Bilanzierungshilfen

Als Bilanzierungshilfe wurden gem. § 269 HGB die Aufwendungen für die Ingangsetzung des Geschäftsbetriebes erfasst und vor dem Anlagevermögen ausgewiesen.
Sie werden ab 01.01.2002 über 4 Jahre abgeschrieben (§ 282 HGB).

Folgende Einzelpositionen sind aktiviert worden:

Summe der Posten 2001 37.739,65 EUR
Abgang 2.364,21 EUR
Rechts- u. Beratungskosten 132,51 EUR
------------------
Summe 37.872,16 EUR
Abschreibung 2002 10.100,95 EUR
Abschreibung 2003 10.157,00 EUR
Abschreibung 2004 10.157,00 EUR
Abschreibung 2005 5.093,00 EUR
------------------
Wert zum 31.12.2005 = 31.12.2006 0,00 EUR

2.2 Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen im Wesentlichen hinterlegte Kaution,
Forderungen gegen die Gesellschafter und Steuerrückforderungen.

Die GmbH hat an die Mitglieder der Geschäftsführung folgende Kredite vergeben:
Auszahlung Darlehensbetrag gesamt in 2002, Zinssatz 5,85%: 20.000,00 €
Zinsen 2002: 48,76 €
Stand 31.12.2002: 20.048,76 €
Zinsen 2003: 1.172,84 €
Stand 31.12.2003: 21.221,60 €
Auszahlung Darlehensbetrag gesamt in 2004, Zinssatz 3,6 %: 12.000,00 €
Anpassung Zinssatz altes Darlehen ebenfalls auf 3,6 %
Zinsen 2004 (3,60%): 783,77 €
Stand 31.12.2004: 34.005,37 €
Rückzahlung 2005: 12.000,00 €
Auszahlung Darlehen gesamt in 2005, Zinssatz 3,6 %: 5.000,00 €
Zinsen 2005 (3,60%) 1.041,99 €
Stand 31.12.2005: 28.047,36 €
Rückzahlung 2006: 5.700,00 €
Zinsen 2006 (3,60%) 921,34 €
Stand 31.12.2006 23.268,70 €

Als Sicherheit dient eine Abtretung des pfändbaren Teils der Gehaltsansprüche.

2.3 Rechnungsabgrenzungsposten

Es handelt sich um die zeitanteilige Abgrenzung der bezahlten Versicherungsbeiträge,
Kfz- Steuern sowie der bezahlten Finanzierungskosten (Disagio, Bearbeitungsentgelte).

2.4 Sonderposten mit Rücklagenanteil

Der Sonderposten enthält die durch die SAB gewährte Förderung im Rahmen der Gemeinschaftsaufgabe "Verbesserung der regionalen Wirtschaftsstruktur" (GA- Zuschuss).
Der Zuschuss wird erfolgsneutral behandelt. Er wird über die Abschreibungen der bezuschussten Wirtschaftsgüter den Gewinn erhöhend aufgelöst.
Der Bilanzansatz zum 31.12.2006 betrug 74.882,42 €.
Des Weiteren wurde 2001 ein Sonderposten mit Rücklageanteil in Form einer Ansparabschreibung in Höhe von 5,11 € gebildet. Diese wurde 2006 den Gewinn erhöhend aufgelöst.

2.5 Rückstellungen

Der Betrag beinhaltet die Rückstellung für Gewährleistung (17.868,78 EUR),
die Rückstellung für Abschluss- und Prüfung (5.300,00 EUR) und die sonstigen
Rückstellungen (8.500,24 EUR- im Wesentlichen der noch zu gewährende Urlaub an die Arbeitnehmer).

2.6. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

Im ausgewiesenen Betrag von insgesamt 649.045,57 € sind Verbindlichkeiten
in Höhe von 549.332,74 € enthalten deren Restlaufzeit größer als 5 Jahre ist.
Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in
Höhe von 649.045,57 € ist durch folgende Sicherheiten abgesichert:
- Globalabtretung gegen alle Drittschuldner mit den Anfangsbuchstaben A-W
- selbstschuldnerische Bürgschaften der Geschäftsführer Frau Schreier
und Herr Herold
- Sicherungsübereignung der zu finanzierenden Maschinen und Kfz
- Abtretung einer Eigentümergrundschuld von Frau Schreier
Von dem Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten sind 200.000,00 €
zusätzlich abgesichert durch:
- 80% ige Ausfallbürgschaft der Bürgschaftsbank Sachsen
- Abtretung von Risiko- Lebensversicherungen der Geschäftsführer

2.7 Sonstige Verbindlichkeiten

In den sonstigen Verbindlichkeiten ist insbesondere die stille Beteiligung der
Mittelständischen Beteiligungsgesellschaft Sachsen mbH an der steelconcept GmbH mit einem Betrag in Höhe von 230.081,35 EUR bilanziert. Die Restlaufzeit dieser stillen Gesellschaft ist größer 5 Jahre, sie endet vertragsgemäß am 30.09.2016. Die Bürgschaftsbank Sachsen übernimmt eine 80% ige Ausfallgarantie für die Zahlung der Entgelte und die Rückzahlung der Beteiligung.
Des weiteren sind u.a. die Verbindlichkeit an die Berufsgenossenschaft (10.905,73 EUR),
ein Darlehen mit Rangrücktritt (6.715,14 EUR), Verbindlichkeiten aus Betriebssteuern und Abgaben (703,84 EUR) und Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt für 12/2006
(40.210,04 EUR) bilanziert.

2.8 Haftungsverhältnisse, Eventualverpflichtungen und sonstige finanzielle
Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestanden lediglich branchenübliche Gewährleistungsverpflichtungen die durch Bürgschaftsversicherungen abgesichert sind . Da es sich um unselbständige Gewährleistungen aus dem laufenden Geschäft handelt, kann ein Vermerk unterbleiben.

Chemnitz, 29.07.2007
Kerstin Schreier
Roger Herold
Geschäftsführer

Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz und GuV zusammengefassten Posten

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 797.938,48 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 45.550,39 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 1.054.594,33 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 50.142,39 EUR.