Gemeinnützige SKM GmbH

Münster

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

AKTIVSEITE

	31.12.2020		31.12.2019
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene EDV-Software	2,00		2,00
II. Sachanlagen	60.188,00		68.539,00
		60.190,00	68.541,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	166.942,98		88.639,41
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	319.642,36		510.170,11
		486.585,34	598.809,52
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.047,50	3.806,83
		547.822,84	671.157,35

PASSIVSEITE

	31.12.2020		31.12.2019
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00		26.000,00
II. Kapitalrücklage	150.268,18		150.268,18
III. Verlustvortrag	129.483,56		138.008,66
IV. Jahresfehlbetrag (-)/Jahresüberschuss	- 10.151,23		8.525,10
		36.633,39	46.784,62
B. Rückstellungen		38.000,00	61.900,00
C. Verbindlichkeiten		473.189,45	562.472,73
davon gegenüber verbundenen Unternehmen € 34.107,73			(192.573,39)
davon gegenüber Gesellschafter € 28.632,52			(6.732,46)
		547.822,84	671.157,35

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gemeinnützige SKM GmbH hat ihren Sitz in Münster und ist in das Handelsregister des Amtsgerichts Münster unter der Nummer HRB 2853 eingetragen.

Gegenstand der Gesellschaft ist die Bereitstellung von Wohnungen und Hilfe für Wohnungslose oder von Wohnungslosigkeit bedrohte Menschen.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 wurde nach den Bestimmungen des Handelsgesetzbuches gemäß den §§ 242 ff. und §§ 264 ff. sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt und gegliedert.

Die Wertansätze in der Bilanz zum 31. Dezember 2019 wurden unverändert übernommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Gemeinnützige SKM GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

2 Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Es wurden folgende Veränderungen der Bewertungsmethoden vorgenommen: Die Rückstellungen für Urlaubs- und Überstundenverpflichtungen wurden abweichend zum Vorjahr auf einer Basis von 220 Arbeitstagen im Jahr für eine Vollzeitkraft berechnet, zuvor wurden 260 Arbeitstage angesetzt.

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände (Software) und das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich der bisher aufgelaufenen und im Geschäftsjahr planmäßig fortgeführten Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen erfolgen nach Maßgabe der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear. Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer beträgt bei den Gebäuden 50 Jahre. Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer der Betriebs- und Geschäftsausstattung richtet sich nach den amtlichen steuerlichen AfA-Tabellen.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind zum Nennwert angesetzt. Ausfallrisiken sind durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Kassenbestände und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Unter dem aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, ausgewiesen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle bekannten Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

3. Erläuterung zur Bilanz

Das Gliederungsschema der Bilanz wurde gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG um die Posten "Forderungen gegen Gesellschafter" und "Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter" erweitert.

Mittelbare Versorgungszusagen gegenüber den Arbeitnehmern bestehen bei der Kirchlichen Zusatzversorgungskasse des Verbandes der Diözesen Deutschland in Köln. Diese mittelbaren Versorgungszusagen werden in Ausübung des Wahlrechts des Art. 28 Abs. 1 Satz 2 EGHGB nicht passiviert. Die KZVK ist eine rechtsfähige Anstalt des öffentlichen Rechts. Zweck der Anstalt ist es, Arbeitnehmern der Beteiligten im Wege privatrechtlicher Versicherung eine zusätzliche Alters-, Berufsunfähigkeits-, Erwerbsminderungs- und Hinterbliebenenversorgung zu gewähren. Die Anstalt ist keine im Wettbewerb stehende Einrichtung. Die Altersversorgung wird durch Beiträge finanziert.

Die Beträge der KZVK werden für alle ständig Beschäftigten der Gesellschaft entrichtet. Zusätzlich zu dem regulär zu zahlenden Beitrag wurde bis zum Jahr 2019 ein Finanzierungsbeitrag erhoben. Dieser Finanzierungsbeitrag betrug im Jahr 2019 T€ 4.

Mit der Einführung des neuen Finanzierungssystems, in dem ab dem Geschäftsjahr 2020 für einen voraussichtlich siebenjährigen Zeitraum Angleichungsbeträge in Rechnung gestellt werden, ging im Vorjahr ein Teilforderungsverzicht aus den für die Jahre 2016 bis 2018 gezahlten Finanzierungsbeiträge in Höhe von T€ 4 einher. Dieser im Vorjahr im aktiven Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesene Forderungsverzicht der KZVK von T€ 4 wird im Geschäftsjahr mit dem Angleichungsbetrag für 2020 in Höhe von T€ 3 verrechnet.

Die Forderungen gegen verbundenen Unternehmen und Gesellschafter sowie die Verbindlichkeiten gegenüber diesen betreffen, wie im Vorjahr, in voller Höhe Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind nicht besichert.

4. Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr 2020 waren im Jahresdurchschnitt 34 Arbeitnehmer beschäftigt.

Münster, am 19. März 2021

gez. Sebastian Koppers, Geschäftsführer

gez. Thomas Schlickum, Geschäftsführer

Die Feststellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2020 erfolgte in der Gesellschafterversammlung vom 29. April 2021.