VBI Volksbank Rhein-Ruhr Immobilien GmbH

Duisburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz

AKTIVA

	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		3.191,48	4.215,98
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, Grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	132.311,88		135.010,88
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattungen	0,50	132.312,38	0,50
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. fertige Erzeugnisse und Waren		1.044.243,23	1.323.979,02
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	311.995,58		42.917,34
2. sonstige Vermögensgegenstände	10.745,36	322.740,94	7.765,55
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		146.954,23	104.719,45
C. Rechnungsabgrenzungsposten		796,32	2.000,00
		1.650.238,58	1.620.608,72

PASSIVA

	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. gezeichnetes Kapital		25.564,59	25.564,59
II. Jahresüberschuss		0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen		51.105,46	51.565,46
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.404.473,22		1.508.143,81
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr
Euro 1.270.514,75 (Euro 1.374.185,34)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren
Euro 133.958,47 (Euro 133.958,47)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	44.742,37		31.152,78
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr
Euro 44.742,37 (Euro 31.152,78)
3. sonstige Verbindlichkeiten	124.352,94	1.573.568,53	4.182,08
- davon gegenüber Gesellschaftern
Euro 112.728,06 (Euro 2.146,18)
- davon aus Steuern
Euro 11.423,59 (Euro 2.035,90)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr
Euro 124.352,94 (Euro 4.182,08)
		1.650.238,58	1.620.608,72

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der VBI Volksbank Rhein-Ruhr Immobilien GmbH wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der VBI Volksbank Rhein-Ruhr Immobilien GmbH wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Abschreibungen auf den niedrigeren zukünftigen Wert bei Gegenständen des Umlaufvermögens

Zur Verhinderung von zukünftigen Wertschwankungen wurden auf Gegenstände des Umlaufvermögens Abschreibungen auf den niedrigeren zukünftigen Wert vorgenommen. Die Abschreibungen betragen Euro 47.000,00.

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer: Karl-Heinz Michael, Kamp-Lintfort, ab 14.06.2004 bis 02.01.2006 Andreas Paul Trottenberg, Castrop-Rauxel

Bestätigungsvermerk

Der Jahresabschluss der Firma VBI Volksbank Rhein-Ruhr Immobilien GmbH wurde auf Grund der von uns gefertigten Buchführung, der vorgelegten Unterlagen sowie der erteilten Auskünfte von uns erstellt.

Der Jahresabschluss entspricht den gesetzlichen Vorschriften und dem Gesellschaftsvertrag.

Auf unseren schriftlichen Bericht vom 23. Januar 2007 wird verwiesen.

Duisburg, den 23. Februar 2007

Dipl.-Finanzwirt
Heinz Paschmann, Steuerberater