GEG Real Estate Fund Management VK GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31.12.2018

AKTIVA

	2018 31.12.	2017 31.12.
	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
Finanzanlagen
Beteiligungen	20.677,73	980,00
	20.677,73	980,00
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundenen Unternehmen	12.800,00	0,00
2. Sonstige Vermögensgegenstände	1.501,67	294,28
	14.301,67	294,28
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinsituten	16.832,98	15.942,14
	51.812,38	17.216,42

PASSIVA

	2018 31.12.	2017 31.12.
	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklagen	30.000,00	0,00
III. Verlustvortrag	-16.556,34	-8.483,06
IV. Jahresfehlbetrag	-6.178,55	-8.073,28
	32.265,11	8.443,66
B. RÜCKSTELLUNGEN
Sonstige Rückstellungen	6.790,00	5.945,00
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00	1.808,80
2. Verbindlichkeiten gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	12.757,27	1.018,96
	12.757,27	2.827,76
	51.812,38	17.216,42

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018

I. Allgemeine Angaben

Die GEG Real Estate Fund Management VK GmbH hat ihren Sitz in Frankfurt am Main und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Frankfurt am Main (HRB 103569).

Dem Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) zugrunde. Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft wurden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB angewandt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

II. Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden, soweit dies nach den Vorschriften des § 246 HGB nicht ausdrücklich gefordert wird.

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind, soweit dies gesetzlich nicht ausdrücklich gefordert wird, nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

Die in den Finanzanlagen gehaltenen Beteiligungen an der GEG Villa Kennedy GmbH & Co. KG, GEG Japan Center GmbH & Co. KG, Erste Obersendling GmbH & Co. KG, Zweite Obersendling GmbH & Co. KG, Dritte Obersendling GmbH & Co. KG, Vierte Obersendling GmbH & Co. KG, Fünfte Obersendling GmbH & Co. KG, Sechste Neuss GmbH & Co. KG, GEG Garden Tower GmbH & Co. KG sowie GEG Eurotheum GmbH & Co. KG werden zu Anschaffungskosten angesetzt. Abschreibungen auf Finanzanlagen auf den niedrigeren Wert werden bei voraussichtlich dauernder Wertminderung gemäß § 253 Abs. 3 S. 5 HGB vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Finanzanlagen

Bei den ausgewiesenen Finanzanlagen handelt es sich um die Minderheitsbeteiligungen an den Gesellschaften GEG Villa Kennedy GmbH & Co. KG, GEG Japan Center GmbH & Co. KG, Erste Obersendling GmbH & Co. KG, Zweite Obersendling GmbH & Co. KG, Dritte Obersendling GmbH & Co. KG, Vierte Obersendling GmbH & Co. KG, Fünfte Obersendling GmbH & Co. KG, Sechste Neuss GmbH & Co. KG, GEG Garden Tower GmbH & Co. KG sowie GEG Eurotheum GmbH & Co. KG in Höhe von insgesamt EUR 20.677,73..

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von EUR 14.301,65 (Vorjahr: EUR 294,28) haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Forderungen gegen verbundenen Unternehmen werden in Höhe von EUR 12.800,00 (Vorjahr: EUR 0,00) ausgewiesen. Es handelt sich hierbei um eine Rückforderung gegenüber der GEG Real Estate Fund Management GmbH eines kurzfristigen Darlehens betreffend.

Daneben bestehen Sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von EUR 1.501,67 (Vorjahr: EUR 294,28).

3. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.000,00.

4. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 12.757,27 (Vorjahr: EUR 2.827,76) haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen im Berichtsjahr in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 1.808,80). Darüber hinaus bestehen Verbindlichkeiten gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, in Höhe von EUR 12.757,27 (Vorjahr: EUR 1.018,96). Diese berücksichtigen im Wesentlichen Finanzverbindlichkeiten.

5. Haftungsverhältnisse

Am Abschlussstichtag bestehen keine Haftungsverhältnisse

IV. Sonstige Angaben

1. Geschäftsführung

Die Geschäftsführung wurde durch die Geschäftsführer

•	Herr Christian Bock, COO

Herr Markus Prinz, Executive Director, Head of Accounting, Financial Controlling & Tax

wahrgenommen.

2. Mutterunternehmen

Die GEG Real Estate Fund Management VK GmbH, Frankfurt am Main, wird in den freiwilligen Konzernabschluss ihres mittelbaren Mehrheitsgesellschafters, der German Estate Group GmbH & Co. KG, Frankfurt am Main, einbezogen (kleinster Kreis an Unternehmen).

Frankfurt am Main, 29. Mai 2019

Christian Bock

Markus Prinz