aiutanda Rhein-Ruhr GmbH

Willich

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	127.845,00	51.770,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2,00	2.587,00
II. Sachanlagen	127.843,00	49.183,00
B. Umlaufvermögen	695.941,76	123.554,41
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	623.272,41	103.707,88
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	72.669,35	19.846,53
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	610,07
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		81.516,85
Aktiva	823.786,76	257.451,33

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	519.964,18	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	2.050.320,00	575.000,00
III. Gewinn-/Verlustvortrag		45.354,99
IV. Jahresüberschuss/-fehlbetrag		-726.871,84
V. Bilanzverlust	1.555.355,82
VI. nicht gedeckter Fehlbetrag		81.516,85
B. Rückstellungen	153.282,09	48.050,98
C. Verbindlichkeiten	150.540,49	209.400,35
Passiva	823.786,76	257.451,33

Anhang

aiutanda Rhein Ruhr GmbH,
Willich
Anhang für das Geschäftsjahr 2022

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Aufstellung des Jahresabschlusses der aiutanda Rhein Ruhr GmbH in Willich (Handelsregister Krefeld, HRB 16558) erfolgt nach den Rechnungslegungsvorschriften der Verordnung über die Rechnungs- und Buchführungspflichten der Pflegeeinrichtungen (Pflege-Buchführungsverordnung - PBV). Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft. Die größenabhängigen Erleichterungen nach § 288 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

Die Geschäftsführung ist der Auffassung, dass die Voraussetzungen zur Bewertung unter der Annahme der Unternehmensfortführung gegeben sind, da die Gesellschafterin eine Rangrücktrittserklärung hinsichtlich der ausgereichten Mittel abgegeben und die Fortführungsfähigkeit der Gesellschaft durch die Geschäftsführung unter Berücksichtigung des Konzernverbundes sowie der Mehrjahresplanung bestätigt wurde. Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensfortführung.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Anlagevermögen

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um die planmäßige, lineare Abschreibung, aktiviert. Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer liegt bei drei Jahren.

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bilanziert. Die Abschreibungen erfolgen grundsätzlich nach der linearen Methode unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer, die zwischen zwei und dreizehn Jahren liegt. Bewegliche abnutzbare Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von weniger als EUR 800 werden aus Vereinfachungsgründen sofort abgeschrieben, wobei im Zugangsjahr auch der Abgang unterstellt wird.

Umlaufvermögen

a) Vorräte

Die erworbenen Vorräte werden zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

b) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden mit dem Nennwert bewertet. Für erkennbare Risiken werden angemessene Wertberichtigungen gebildet; uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben. Andere Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag oder mit dem am Stichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

c) Flüssige Mittel

Die Kassenbestände und Bankguthaben werden zum Nominalwert bilanziert.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in angemessener Höhe und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit fristenkongruenten Marktzinssätzen abgezinst. Es werden die von der Deutschen Bundesbank ermittelten Zinssätze herangezogen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von unter oder gleich einem Jahr werden nicht abgezinst. Zum 31. Dezember 2022 liegen keine Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr vor.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben zur Bilanz

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen aus Verrechnungskonten in Höhe TEUR 158,0 (Vorjahr: TEUR 2,9) sowie aus Darlehensforderungen in Höhe von TEUR 25. Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen sind innerhalb eines Jahres fällig. Forderungen gegenüber Gesellschafter bestehen nicht.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben, bis auf eine Kautionszahlung in Höhe von TEUR 19 (Vorjahr: TEUR 16), eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Im Geschäftsjahr 2022 erfolgten Einzahlungen in die Kapitalrücklage in Höhe von TEUR 1.390,0. Weiterhin erhöhte sich die Kapitalrücklage um weitere TEUR 85,3, welche sich aufgrund der Verschmelzung der Klaus Evers Pflegedienste GmbH auf die aiutanda Rhein-Ruhr GmbH ergab. Die Kapitalrücklage erhöhte sich demnach von TEUR 575,0 um TEUR 1.475,3 auf TEUR 2.050,3.

Die Zusammensetzung und Fristigkeit der Verbindlichkeiten ergeben sich aus dem unten aufgeführten Verbindlichkeitenspiegel.

		Davon Restlaufzeit			davon	Art der
	Summe	unter 1 Jahr	über 1 Jahr	über 5 Jahre	gesichert	Sicherung
	Euro	Euro	Euro	Euro	Euro	Euro
1. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen	31.740	31.740	0	0	0
(im Vorjahr)	52.853	52.853	0	0	0
2. Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen	54.054	54.054	0	0	0
(im Vorjahr)	98.318	98.318	0	0	0
3. Sonstige Verbindlichkeiten	64.746	64.746	0	0	0
(im Vorjahr)	58.230	58.230	0	0	0
Summe Verbindlichkeiten	150.540	150.540	0	0	0
(im Vorjahr)	209.400	209.400	0	0	0

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen mit TEUR 46,9 (Vorjahr: 98,3 TEuro) Verbindlichkeiten aus Verrechnungskonten. Gegenüber Gesellschafter bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 35,3 (Vorjahr: TEUR 80,2).

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von TEUR 61,9 (Vorjahr: TEUR 23,7) und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von TEUR 0,1 (Vorjahr: TEUR 25,7) enthalten.

Sonstige Angaben

Die aiutanda GmbH, mit Sitz in München, ist das Mutterunternehmen der Gesellschaft nach § 285 Nr. 14 HGB.

Die aiutanda Süd-West GmbH, mit Sitz in München, ist das Mutterunternehmen der Gesellschaft nach
§ 285 Nr. 14a HGB.

Die Geschäftsleitung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag mit dem Verlustvortrag aus dem Vorjahr zu verrechnen und als Bilanzverlust vorzutragen.

Anzahl der Mitarbeiter

Durchschnittlich wurden im Geschäftsjahr 2022 bei der aiutanda Rhein Ruhr GmbH 88 Arbeitnehmer (Vorjahr: 26) beschäftigt.

Organe der Gesellschaft

Die Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr durch die Geschäftsführer Thomas Adamzik, Kaufmann aus Gelsenkirchen sowie Jörg Brambring, Kaufmann aus Kerpen (bis Mai 2022) und Klaus Evers, Kaufmann aus Willich (ab Mai 2022) vertreten.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen Mietverträge für Büro- und Lagerräume sowie Stellplätze mit einer jährlichen Verpflichtung von ingesamt TEUR 67,0 Das Mietverhältnis ist bis Dezember 2016 abgeschlossen. Darüber hinaus bestehen Verpflichtungen für Kraftfahrzeugleasing mit einem jährlichem Gesamtumfang von TEUR 177,2 sowie Lizenzkosten in Höhe von TEUR 19,1.

Haftungsverhältnisse

Am Bilanzstichtag bestanden Haftungsverhältnisse für ein zugunsten der Konzernmuttergesellschaft ausgereichtes Darlehen über TEUR 22.500. Weitere anzugebenden Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB i. V. mit § 268 Abs. 7 HGB bestehen nicht. Die Gesellschaft hat eine Verlustübernahme für den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Januar 2023 über maximal TEUR 30 erklärt und wurde in Höhe von TEUR 20 in Anspruch genommen.

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahres

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahres liegen nicht vor.

sonstige Berichtsbestandteile

Willich, 20. März 2023

aiutanda Rhein Ruhr GmbH

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Thomas Adamzik, Geschäftsführer Klaus Evers, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.03.2023 festgestellt.