BHV Immobilienverwaltung und Management GmbH

Bernau

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz

Aktiva

					Geschäftsjahr	Vorjahr
				Euro	Euro	Euro
A.	Anlagevermögen
I.		Immaterielle Vermögens- gegenstände
1.			Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		1.811,00	4.818,00
II.		Sachanlagen
1.			andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		103.758,00	100.543,00
III.		Finanzanlagen
1.			Beteiligungen		50.000,00	50.000,00
B.	Umlaufvermögen
I.		Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1.			Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	86.904,97		35.671,36
2.			sonstige Vermögensgegenstände	246.108,43	333.013,40	214.324,27
			- davon gegen Gesellschafter Euro 166.866,63 (Euro 716,67)
			- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr Euro 11.642,20 (Euro 157.781,24)
II.		Kassenbestand, Bundesbank- guthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks			163.997,73	123.155,51
C.	Rechnungsabgrenzungsposten				22.562,11	34.409,46
					675.142,24	562.921,60

Passiva

					Geschäftsjahr	Vorjahr
				Euro	Euro	Euro
A.	Eigenkapital
I.		Gezeichnetes Kapital			511.400,00	511.400,00
II.		Verlustvortrag			107.577,28-	812.574,12-
III.		Jahresüberschuss			45.182,84	704.996,84
B.	Rückstellungen
1.			sonstige Rückstellungen		14.900,00	13.880,00
C.	Verbindlichkeiten
1.			Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	107.405,06		99.833,60
			- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren Euro 84.858,56 (Euro 99.833,60)
2.			Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	89.702,46		31.484,76
			- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 89.702,46 (Euro 31.484,76)
3.			sonstige Verbindlichkeiten	14.129,16	211.236,68	13.900,52
			- davon aus Steuern Euro 13.100,58 (Euro 11.331,18)
			- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 13.309,38 (Euro 12.271,34)
					675.142,24	562.921,60

Anhang

Firma

BHV Immobilienverwaltung und Management GmbH

Anhang für das Geschäftsjahr 2006

I. ALLGEMEINE ERLÄUTERUNGEN

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Die Ausweis- und Gliederungsbestimmungen wurden entsprechend den gesetzlichen Vorschriften befolgt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. RECHNUNGSLEGUNGSGRUNDSÄTZE

1. Allgemeiner Grundsatz

Bilanzierung und Bewertung erfolgten nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vor-
schriften.

2. Anlagevermögen

a) Immaterielle Vermögensgegenstände

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind anhand ihrer Anschaffungskosten erfasst und werden linear ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer abgeschrieben. Spätestens im Jahr nach der Vollabschreibung wird der Abgang angenommen.

b) Sachanlagen

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens werden auf der Grundlage ihrer Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet.

Die planmäßigen Abschreibungen im Sachanlagevermögen erfolgen ausschließlich linear, sie basieren auf den steuerlich geforderten Mindestnutzungsdauern.

Durch das Haushaltsbegleitgesetz 2004 ist die Vereinfachungsregelung zur Gewährung der Halbjahresabschreibung bei Zugängen in Abschnitt 44 Abs. 2 EStR durch § 7
Abs. 1 S. 4 und Abs. 2 S. 3 EStG abgeschafft worden. Die lineare und die degressive Abschreibung werden im Jahr der Anschaffung oder Herstellung nur zeitanteilig für den vollen Monat der Anschaffung oder Herstellung und die folgenden Monate gewährt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Für die Darstellung im Anlagenspiegel (Entwicklung des Anlagevermögens) wird unterstellt, dass diese Wirtschaftsgüter mit Ablauf des Zugangsjahres ausscheiden.

Außerplanmäßige Abschreibungen wurden im Berichtsjahr nicht verrechnet.

3. Beteiligungen

Die Beteiligung ist zu Anschaffungskosten bilanziert.

4. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wurde durch eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1% auf die Netto-Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

5. Steuerrückstellungen, sonstige Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

6. Übrige Aktiva sowie Passiva

Die übrigen Aktiva wurden zu Nominalwerten unter Ansatz von erforderlichen Wertberichtigungen, die Passiva mit den Nominalwerten bzw. den Rückzahlungsbeträgen bewertet.

III. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

Die Entwicklung der in der Bilanz erfassten Anlagegegenstände im Jahre 2006 (Anlagenspiegel) ist in einer Anlage zum Anhang dargestellt.

Die Gesellschaft hat in 2004 eine Beteiligung in Höhe von 50.000,- EUR (20%) an der Norddeutsche Projektentwicklungs- und Handelsgesellschaft mbH, Otterndorf, erworben
(UR-Nr. 121/2004 vom 20. April 2004 des Notars Hans-Jürgen Grundel, Otterndorf).

Gegenstand des Unternehmens sind u.a. die Unternehmensberatung einschließlich Personal- und EDV-Beratung sowie Finanzierungsberatung und Beschaffung, Immobilienvermittlung, Immobilienbewertung, Vermittlung von Kapitalanlagen und Bauträgerprojektmanagement, die Konzeption und die Durchführung von geschlossenen Immobilienfonds, die Fondsverwaltung und der Fondsvertrieb.

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 250.000,- EUR.

In den Sonstigen Vermögensgegenständen per 31.12.2006 sind Forderungen gegen Gesellschafter-Geschäftsführer in Höhe von 167 TEUR enthalten.

Das Darlehen über insgesamt 190 TEUR wurde bisher mit 170 TEUR abgerufen. Die Verzinsung des abgerufenen Betrages erfolgt zu 6% p.a., als Annuität sind 2% p.a. vereinbart.

Das Darlehen hat eine Laufzeit bis zum 20. Januar 2031. Sondertilgungen sind möglich. Als Sicherheit hat der Gesellschafter-Geschäftsführer eine Eigentümergrundschuld in Höhe von
nom. 190 TEUR abgetreten.

IV. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Die Umsatzerlöse wurden ausschließlich im Inland erzielt.

Die Sonstigen Aufwendungen gliedern sich wie folgt.

	2006 EUR	2005 EUR
Raumkosten	56.242,76	53.540,10
Grundstücksaufwendungen	0,00	0,00
Versicherungen, Beiträge und Abgaben	11.650,12	13.453,96
Reparaturen und Instandhaltungen	12.052,45	10.717,62
Fahrzeugkosten	18.211,75	20.509,08
Werbe- und Reisekosten	31.446,03	35.126,54
Kosten der Warenabgabe / Vermietungsprovisionen	26.600,00	27.200,00
Verwaltungskosten	159.016,07	209.309,22
Fortbildungskosten	6.156,06	7.209,47
Sonstige betriebliche Kosten	941,81	4.294,06
	322.317,05	381.360,05
Verluste aus Anlagenabgängen	0,00	0,00
Einstellung in die Pauschalwertberichtigung zu Forderungen	444,00	310,00
Forderungsverlust	170.000,00	0,00
Spenden	0,00	0,00
	492.761,05	381,670,05

V. SONSTIGE ANGABEN

1. Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftjahr durchschnittlich 16 Mitarbeiter (Vorjahr:
15 Mitarbeiter).

2. Geschäftsführung

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer ist Herr Thomas Winkler, Berlin. Er ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Bernau bei Berlin, den

Thomas Winkler
Geschäftsführer