TI Hotel Asset GmbH

Krausnick-Groß Wasserburg

Jahresabschluss zum 31. Januar 2012

Bilanz

Aktiva

	31.01.2012 €	31.01.2011 €
A. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	30.787,53	25.001,00
	30.787,53	25.001,00
Passiva
	31.01.2012 €	31.01.2011 €
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	-1.410,00	0,00
II. Jahresfehlbetrag	0,00	-1.410,00
	23.590,00	23.590,00
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	3.250,00	1.250,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00	71,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	3.947,53	90,00
	3.947,53	161,00
	30.787,53	25.001,00

Gewinn- und Verlustrechnung

	1. Februar 2011 bis 31. Januar 2012 €	1. Januar 2011 bis 31. Januar 2011 €
1. Sonstige betriebliche Aufwendungen	5.243,27	1.410,00
2. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-5.243,27	-1.410,00
3. Ertrag aus Verlustübernahme	5.243,27	0,00
4. Jahresfehlbetrag	0,00	-1.410,00

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist im Handelregister unter HRB Nr. 8838 beim Amtsgericht Cottbus eingetragen. Das Stammkapital beträgt € 25.000. Die Gesellschaft ist zum 31. Januar 2012 eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Alleinige Gesellschafterin ist die Tropical Island Holding GmbH, Krausnick-Groß Wasserburg.

Zwischen der Gesellschaft und ihrer Muttergesellschaft, der Tropical Island Holding GmbH, wurde am 27.Juni 2011 ein Ergebnisabführungsvertrag geschlossen, der am 01. November 2011 in das Handelsregister eingetragen wurde. Der Vertrag kann aus wichtigem Grund erstmals zum Ablauf des 31.Januar 2017 gekündigt werden. Danach ist eine Kündigung jeweils zum Ende des Wirtschaftsjahres möglich.

Die TI Hotel Asset GmbH ist eingebunden in die umsatz- und ertragssteuerliche Organschaft mit der Gesellschafterin, der Tropical Island Holding GmbH.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss für das am 31. Januar 2012 endende Geschäftsjahr wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet. Das Verrechnungsverbot gemäß § 246 HGB wurde beachtet, von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit wurde ausgegangen, die Bewertungsgrundsätze des Vorjahres wurden beibehalten. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB teilweise in Anspruch.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung kommt das Gesamtkostenverfahren zur Anwendung.

Umlaufvermögen

Forderungen werden grundsätzlich zum Nennbetrag bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Eigenkapital

Das Eigenkapital wird zum Nennwert bilanziert.

Rückstellungen

Bei der Bemessung der Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in notwendigem Umfang Rechnung getragen. Rückstellungen werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Langfristige Rückstellungen bestehen nicht.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Gesellschaft besitzt kein Anlagevermögen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen bestehen gegen verbundene Unternehmen über insgesamt T€ 30,8 (Vorjahr T€ 25,0). Dabei handelt es sich im Wesentlichen um Forderungen gegen die Gesellschafterin, der Tropical Island Holding GmbH. Sie resultieren mit T€ 5,2 aus Forderungen aus der Ergebnisabführung sowie aus dem Cash Pooling.

Eigenkapital

Das Stammkapital von T€ 25,0 ist vollständig eingezahlt.

Der Jahresfehlbetrag in Höhe von T€ 5,2 wurde gemäß dem mit der Tropical Island Holding GmbH bestehenden Ergebnisabführungsvertrag an die Tropical Island Holding GmbH abgeführt. Als Verlustvortrag wird das Ergebnis des Geschäftsjahres 2011 in Höhe von T€ 1,4 vorgetragen.

Rückstellungen

Für die Jahresabschlussprüfung und Erstellung der Steuererklärung sind T€ 2,0 zurückgestellt.

In den sonstigen Rückstellungen sind T€ 1,3 für noch nicht berechnete Rechtsberatung berücksichtigt.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten bestehen nur gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von T€ 3,9 (Vorjahr T€ 0,9). Sie betreffen ausschließlich die Gesellschafterin, die Tropical Island Holding GmbH und resultieren aus dem Cash Pooling.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Personalaufwendungen

Die Gesellschaft beschäftigt kein Personal.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von T€ 5,2 sind im Wesentlichen die Kosten für die Prüfung des Jahresabschlusses, einschließlich der Erstellung der Jahressteuererklärung enthalten (T€ 4,0).

E. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB, die nicht auf der Passivseite der Bilanz ausgewiesen sind, bestanden zum 31. Januar 2012 nicht.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

F. Sonstige Angaben

Unternehmensfortführung

Die Tropical Islands Gruppe ist gegenwärtig nicht in der Lage, den Finanzmittelbedarf aus eigenen Cash-Flows zu generieren. Aus diesem Grund hat die Konzerngesellschaft Tanjong PLC der Tropical Islands Gruppe und damit auch der TIHA mit Schreiben vom 3. April 2012 die weitere finanzielle Unterstützung zugesagt. Die Patronatserklärung hat eine Laufzeit von 12 Monaten nach Erteilung des testierten Jahresabschlusses. Sollte die Tanjong PLC innerhalb des vereinbarten Zeitraums der finanziellen Unterstützung von 12 Monaten nach Erteilung des Bestätigungsvermerks die Patronatserklärung nicht erneuern bzw. sollte die Tropical Islands Gruppe zu diesem Zeitpunkt nicht in der Lage sein, den Finanzmittelbedarf aus eigenen Cashflows zu generieren bzw. alternative Finanzierungsquellen erschlossen haben, wäre der Fortbestand der Tropical Islands Gruppe gefährdet (bestandsgefährdendes Risiko).

Geschäftsführung

Geschäftsführer war im Geschäftsjahr:

Herr Hagemann, Joachim

Otter/ Deutschland

Kaufmann, Geschäftsführer der Tropical Island Holding GmbH, Geschäftsführer der Tropical Island Asset Management GmbH und Aufsichtsratsmitglied der Tropical Island Management GmbH, Krausnick-Groß Wasserburg

Die alte Geschäftsführung ist zum 28.02.2012 durch die Gesellschafterversammlung abberufen worden.

Zu neuen Geschäftsführern wurden ernannt:

Herr Janß, Holger	für die Zeit vom 28. Februar 2012 bis 19. März 2012
und
Herr Zumkley, Sven	Finance Manager, Tropical Island Holding GmbH

Die Geschäftsführer haben von der Gesellschaft keine Bezüge erhalten.

Konzernverhältnisse

Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der Tanjong Capital SdnBhd, Kuala Lumpur/Malaysia, ("TCSB") als höchste Konzernspitze einbezogen.

Der Konzernabschluss der TCSB wird nach IFRS erstellt. Bilanzstichtag des Konzernabschlusses ist der 31. Januar 2012.

Der Konzernabschluss der TCSB ist beim Handelsregister UK Companies House at Companies House, Crown Way, Cardiff, CF14 3UZ unter der Nummer 210874 hinterlegt.

Krausnick- Groß Wasserburg, 19. Oktober 2012

Die Geschäftsführung

Sven Zumkley

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die TI Hotel Asset GmbH, Krausnick-Groß Wasserburg:

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der TI Hotel Asset GmbH, Krausnick-Groß Wasserburg für das Geschäftsjahr vom 1. Februar 2011 bis 31. Januar 2012 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der Geschäftsführer der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführer sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

Ohne diese Beurteilung einzuschränken, weisen wir darauf hin, dass der Fortbestand der Gesellschaft durch Risiken bedroht ist, die im Anhang unter Abschnitt "F. Sonstige Angaben" dargestellt sind. Dort ist ausgeführt, dass die Gesellschaft auf die finanzielle Unterstützung der Konzerngesellschaft Tanjong PLC angewiesen ist.

Berlin, den 19. Oktober 2012

PricewaterhouseCoopers
Aktiengesellschaft
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Hermann Möllers, Wirtschaftsprüfer

ppa. Katharina Woythe, Wirtschaftsprüferin