Sanirail construction GmbH (vormals: SaniRail Nürnberg Gleis- und Tiefbau GmbH)

Pleinfeld

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.04.2020 bis zum 31.03.2021

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		887,00		1.456,00
I. Sachanlagen		887,00		1.456,00
B. Umlaufvermögen		223.942,86		253.958,68
I. Vorräte		10.433,00		133.091,67
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		212.960,99		116.561,85
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		548,87		4.305,16
C. Rechnungsabgrenzungsposten		6.666,87		6.543,57
Summe Aktiva		231.496,73		261.958,25

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		54.190,07		59.979,08
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage		29.190,07		34.979,08
B. Rückstellungen		43.700,00		49.800,00
C. Verbindlichkeiten		133.606,66		152.179,17
Summe Passiva		231.496,73		261.958,25

ANHANG

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der SaniRail Nürnberg GmbH mit Sitz in Pleinfeld für das Geschäftsjahr 2020/2021 wurde nach den Vorschriften des dritten Buches des Handelsgesetzbuches für kleine Kapitalgesellschaften, den ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung sowie den Regelungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung und Bewertung erfolgen unter Beachtung der Vorschriften des Handelsgesetz-buches für kleine Kapitalgesellschaften.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie am Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss berücksichtigt worden.

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen werden linear vorgenommen, erfolgen unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer und entsprechen den steuerlichen Abschreibungen. Abnutzbare Vermögensgegenstände des Anlagevermögens, die einer selbständigen Nutzung fähig sind und deren Anschaffungskosten oder Herstellungskosten maximal EUR 800,00 betragen (geringwertige Anlagegüter), werden im Zeitpunkt der Anschaffung sofort abgeschrieben.

Die Bewertung der Vorräte erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten oder zu niedrigeren Stichtagswerten. Herstellungskosten umfassen die Einzelkosten sowie die notwendigen Gemeinkosten (handelsrechtlicher und steuerlicher Mindestumfang), Zinsen auf Fremdkapital werden nicht in die Herstellungskosten einbezogen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert, ggf. unter Abzug von Einzelwertberichtigung - bei erkennbaren Einzelrisiken angesetzt.

Nach Auskunft des Geschäftsführers ist eine Pauschalwertberichtigung zur Abgeltung des allgemeinen Kreditrisikos nicht notwendig, da die Forderungen beglichen werden.

Die Bewertung der Wertpapiere, der Kasse, der Bankguthaben und Rechnungsabgrenzungs-posten erfolgt zu Nominalwerten.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe ihres nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Alle übrigen Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Gesellschaft hat von dem Wahlrecht gemäß § 274a Nr. 4 HGB, auf die Abgrenzung latenter Steuern zu verzichten, Gebrauch gemacht.

C. Angaben zur Bilanz

1.Anlagevermögen

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens sowie die Abschreibungen des Geschäftsjahres ergeben sich aus dem unter Anlagen beigefügten Anlagespiegel, sowie aus der Aufstellung zur Entwicklung des Anlagevermögens.

2.Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben i.H.v. 203.134,55 € eine Restlaufzeit von unter 1 Jahr (Vorjahr: 111.062,23 €) und i.H.v. 9.826,44 € eine Restlaufzeit von über 1 Jahr (Vorjahr: 9.357,30 €).

Forderungsspiegel

Art der Forderung	Gesamtbetrag	Restlaufzeit bis zu 1 Jahr	Restlaufzeit > 1 Jahr
Gegenüber Kreditinstituten	366,02	366,02	0,00
Aus Lieferungen und Leistungen	195.471,48	195.471,48	0,00
Aus Sicherheitseinbe-halten	0,00	0,00	0,00
Sonstige Vermögensgegenstände	17.489,51	7.663,07	9.826,44
Summe	213.327,01 =========	203.500,57 =========	9.826,44 =======

3.Rechnungsabgrenzungsposten

Im Rechnungsabgrenzungsposten ist ein Damnum/Disagio i.H.v. 0,00 € (Vorjahr: 0,00 €) enthalten.

4.Aktive latente Steuern

Die Wahrscheinlichkeit der Verwertbarkeit der steuerlichen Verlustvorträge können in diesem Gewerbezweig nur sehr unzureichend anhand einer Prognoserechnung dargestellt werden, da die Auftragsvergabe und somit die gesamtwirtschaftliche Situation der Gesellschaft nur unzureichend eingeschätzt werden kann.

Die gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft verzichten hier aufgrund des Wahlrechts zum Ansatz einer aktiven latenten Steuer auf Verlustvorträge auf deren Ansatz.

5.Eigenkapital/Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführer schlagen vor, den Jahresüberschuss für das Geschäftsjahr 2020/2021 in Höhe von 5.020,92 € auszuschütten. Dies wurde bereits im Rahmen einer Vorabausschüttung vorgenommen.

Der Gewinnvortrag vermindert um den Verlustvortrag der Vorjahre wird in Höhe von 34.979,08 € ebenfalls ausgeschüttet. Dies wurde bereits vorgenommen.

Der Restbetrag des laufenden Jahresüberschuss soll in Höhe von 29.190,07 € auf neue Rechnung vorzutragen werden.

In der Gesellschafterversammlung vom 20.Oktober 2021 wurde der Vorschlag der Geschäftsführung zur Ergebnisverwendung angenommen.

Der Jahresüberschuss 2020/2021 wird in Höhe von 29.190,07 € vorgetragen und

in Höhe von 5.020,92 € ausgeschüttet.

Der Gewinnvortrag vermindert um den Verlustvortrag wird in Höhe von 34.979,08 € ausgeschüttet.

6.Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betragen 43.700,00 €

und setzen sich zusammen aus:

Urlaubsansprüche Arbeitnehmer 38.100,00 €

Abschlusskosten 5.600,00 €

7.Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten in Höhe von 133.606,66 € untergliedert sich wie folgt:

―	Laufzeit < 1 Jahr 93.606,66 €
―	Laufzeit 1-5 Jahre 40.000,00 €
―	Laufzeit > 5 Jahre 0,00 €

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen belaufen sich auf 9.694,48 €.

Verbindlichkeitenspiegel

Art der Verbindlichkeit	Gesamtbetrag	Restlaufzeit bis zu 1 Jahr	Restlaufzeit 1-5 Jahre	Restlaufzeit über 5 Jahre
Gegenüber Kreditinstituten	8.748,27	8.748,27	0,00	0,00
Aus Lieferungen und Leistungen	9.694,48	9.694,48	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	115.163,91	75.163,91	40.000,00	0,00
Summe	133.606,66 =========	93.606,66 ========	40.000,00 ========	0,00 ====

8.Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Überblick über die finanziellen Verpflichtungen

Art der Verpflichtung

Laufzeit bis 1 Jahr

Restlaufzeit 1-5 Jahre

Restlaufzeit über 5 Jahre

Bürgschaft

18.111,50

122.978,06

60.565,95

Summe

18.111,50

=======

122.978,06

========

60.565,95

========

D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Aufstellung der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Aufstellung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB.

E. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr durchschnittlich 16,25 Arbeitnehmer.

Die Geschäftsführung erfolgte während des abgelaufenen Geschäftsjahres durch Jürgen Schelb.

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und befugt, im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte vorzunehmen.

Pleinfeld, den 20. Oktober 2021

gez. Jürgen Schelb und Niklas Willke

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 20. Oktober 2021