HTK Hygiene Technologie Kompetenzzentrum GmbH

Bamberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

AKTIVSEITE

	31.12.2022		31.12.2021
	EUR		TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		2.592,79		8
II. Sachanlagen				38
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		31.133,16
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00		34
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2.376,02		18
3. Sonstige Vermögensgegenstände	847.406,38		1.344
		849.782,40		1.396
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		110.120,69		256
		993.629,04		1.698

PASSIVSEITE

	31.12.2022		31.12.2021
	EUR		TEUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25
II. Gewinn-/Verlustvortrag	58.427,24		-1
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	15.989,63		59
		99.416,87		83
B. SONDERPOSTEN AUS ZUWENDUNGEN ZUR FINANZIERUNG DES ANLAGEVERMÖGENS
Sonderposten aus öffentlichen Fördermitteln für Investitionen		30.691,38		45
C. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	31.100,00		25
2. Sonstige Rückstellungen	29.300,00		24
		60.400,00		49
D. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	4.250,04		10
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	791,56		4
3. Sonstige Verbindlichkeiten	796.294,19		1.507
- davon aus Steuern 6.350,44 EUR (Vorjahr 10 TEUR)
		801.335,79		1.521
E. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		1.785,00		0
		993.629,04		1.698

ANHANG
für das Geschäftsjahr
vom 1. Januar 2022 bis zum 31. Dezember 2022

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die HTK Hygiene Technologie Kompetenzzentrum GmbH, Bamberg, ist unter der Nummer HRB 9420 in das Handelsregister B des Amtsgerichts Bamberg eingetragen.

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des HGB sowie des GmbHG und unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung erstellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB auf. Gemäß § 6 Abs. 2 des Gesellschaftsvertrages der HTK Hygiene Technologie Kompetenzzentrum GmbH ist die Gesellschaft verpflichtet, den Jahresabschluss und Lagebericht nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften aufzustellen.

Die Gliederung der Bilanz erfolgt nach § 266 HGB. Nach § 265 HGB wurde die Gliederung um den Posten Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens erweitert.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter der Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die im Folgenden dargestellten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze wurden im Geschäftsjahr analog dem Vorjahr angewandt.

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, unter Berücksichtigung der jeweiligen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von drei bis fünf Jahren, bewertet.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten oder Herstellungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen, unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von drei bis dreißig Jahren bewertet.

Sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert unter Abzug angemessener Wertberichtigungen angesetzt.

Die Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennbetrag angesetzt.

Zweckentsprechend verwendete Zuweisungen und Zuschüsse der öffentlichen Hand werden als Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens vermindert, um den Betrag der bis zum Bilanzstichtag auf die entsprechend finanzierten Vermögensgegenstände angefallenen Abschreibungen, ausgewiesen.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Unter den Rechnungsabgrenzungsposten sind Zahlungen vor dem Bilanzstichtag, die Ertrag bzw. Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, ausgewiesen.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens ist dem Anlagenspiegel zu entnehmen, der diesem Anhang als Anlage beigefügt ist.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten ausschließlich Forderungen aus Lieferungen und Leistung. Diese wurden mit den Verbindlichkeiten gegenüber denselben Unternehmen aufgerechnet.

Die sonstigen Vermögensgegenstände resultieren aus einem Zuwendungsbescheid aus dem Jahr 2018 des Bayerischen Staatsministerium für Wirtschaft, Landesentwicklung und Energie über eine Festbetragsfinanzierung in Höhe von TEUR 3.198 zum Aufbau und Betrieb eines Instituts für anwendungsorientierte Hygieneforschung und Technologiebewertung. Im Wirtschaftsjahr 2022 erfolgte eine Auszahlung in Höhe von TEUR 495.

Die sonstigen Vermögensgegenstände haben folgende Laufzeiten:

Bis zu einem Jahr	TEUR	847	(Vj. TEUR 1.342 )
Bis fünf Jahre	TEUR	0	(Vj. TEUR 0 )

3. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2022	31.12.2021
	TEUR	TEUR
Personalkosten (Tantiemen, Urlaub, Überstunden, Gehaltsnachforderungen)	22	17
Jahresabschluss, Prüfungskosten	7	7
	29	24

Alle Rückstellungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

4. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren, wie im Vorjahr, ausschließlich aus dem Liefer- und Leistungsverkehr. Sie wurden mit den Forderungen gegen dieselben Unternehmen aufgerechnet, soweit die Aufrechenbarkeit gegeben war.

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten nicht verwendete Zuwendungen zum Aufbau und Betrieb eines Instituts für anwendungsorientierte Hygieneforschung und Technologiebewertung des Bayerischen Staatsministeriums für Wirtschaft, Landesentwicklung und Energie in Höhe von TEUR 790 (Vj. TEUR 1.488).

Die Verbindlichkeiten in Höhe von insgesamt TEUR 801 (Vj. TEUR 1.519) haben, wie auch im Vorjahr, eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

5. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von TEUR 34 (Vj. TEUR 34). Sie betreffen Zahlungsverpflichtungen aus Miet- und Pachtverhältnissen.

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen bestehen in Höhe von TEUR 34 gegenüber verbundenen Unternehmen.

D. Sonstige Angaben

1. Geschäftsführung

Herr Xaver Frauenknecht MBA, Vorsitzender des Vorstandes der Sozialstiftung Bamberg, Bamberg.

Frau Susan Lindner, Geschäftsführerin, Bamberg.

Die Angabe der Gesamtbezüge unterbleibt mit Hinblick auf die Schutzklausel nach § 286 Abs. 4 HGB.

2. Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer nach § 267 Abs. 5 HGB - getrennt nach Gruppen - beträgt:

	31.12.2022	31.12.2021
Medizinisch-technischer Dienst	0	15
Funktionsdienst	1	11
Verwaltungsdienst	9	11
Gesamt	10	27

4. Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Sozialstiftung Bamberg - Stiftung des öffentlichen Rechts - Bamberg, einbezogen. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

5. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2022 auf das Geschäftsjahr 2023 vorzutragen.

6. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Ende des Geschäftsjahres

Die Service Gesellschaft Sozialstiftung Bamberg mbH hat zum 1. Januar 2023 die Anteile des bisherigen Minderheitsgesellschafters erworben, womit die HTK Hygiene Technologie Kompetenzzentrum GmbH 100-prozentiges Tochterunternehmen der Service Gesellschaft Sozialstiftung Bamberg mbH wird.

Bamberg, den 24. März 2023

HTK Hygiene Technologie Kompetenzzentrum GmbH

Xaver Frauenknecht MBA
Geschäftsführer

Susan Lindne
Geschäftsführerin

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 wurde am 25. Juli 2023 festgestellt.