DAH Biomethan GmbH (vormals: KTG Biomethan AG)

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.11.2016 bis zum 31.10.2017

Anhang für das Geschäftsjahr 2016/2017

I. Allgemeines

Die DAH Biomethan GmbH ist entstanden durch Umwandlung im Wege des Formwechsels der KTG Biomethan AG, Hamburg (Amtsgericht Hamburg HRB 119555) nach Maßgabe des Beschlusses der Hauptversammlung vom 28. Juni 2017.

Der Jahresabschluss zum 31. Oktober 2017 wurde gemäß den §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB, nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und unter Beachtung des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB, da die dort genannten Größenmerkmale hinsichtlich Bilanzsumme, Umsatzerlösen und Arbeitnehmerzahl nicht überschritten wurden. Bei der Rechnungslegung sind daher die Rechtsvorschriften für eine kleine Kapitalgesellschaft beachtet worden. Insbesondere wurde von den Erleichterungen nach Maßgabe der §§ 274a, 276 und 288 HGB Gebrauch gemacht.

Die Gliederung der Bilanz erfolgte nach § 266 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige betriebsgewöhnliche Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen auf Zugänge beim Sachanlagevermögen erfolgten zeitanteilig. Zinsen für Fremdkapital sind in die Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten nicht einbezogen worden.

Geringwertige Vermögensgegenstände mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis EUR 150,00 wurden aus Vereinfachungsgründen gemäß § 6 Abs. 2a EStG entsprechend im Jahr der Anschaffung oder Herstellung voll, solche mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten von EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 mit 20 % jährlich abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert erfasst.

Die Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nennwert bewertet. Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennwert bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der sich bei vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ergibt.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag erfasst.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Mit Datum vom 1. Oktober 2018 haben die Gläubiger über einen Teilbetrag von EUR 4.700.000,00 eine qualifizierte Rangrücktrittserklärung abgegeben. Die Geschäftsführung der Gesellschaft geht von der Fortführung des Unternehmens aus.

IV. Sonstige Angaben

Beschäftigte

Die Gesellschaft hatte im Geschäftsjahr keine Beschäftigten.

Geschäftsführung

Im Zuge der Umwandlung/Umfirmierung der KTG Biomethan AG wurden Herr Christian Heck und Herr Claas Schütte am 28. Juni 2017 auf Beschluss der Hauptversammlung zu Geschäftsführern der DAH Biomethan GmbH bestellt.

Mit Eintragung in das Handelsregister am 15. Oktober 2018 ist Herr Schütte als Geschäftsführer ausgeschieden.

Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine aus dem Jahresabschluss nicht ersichtlichen wesentlichen Haftungsverhältnisse.

Angaben zum berichtenden Unternehmen

Die Gesellschaft ist eingetragen im Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg, HRB 147527.

Name des übergeordneten Mutterunternehmens

Mutterunternehmen der Gesellschaft ist die DAH Energie GmbH, Oranienburg.

Oranienburg, den 1. Oktober 2018

gez. Christian Heck, Geschäftsführer

Bilanz zum 31.10.2017

DAH Biomethan GmbH

Alle Beträge sind in EUR.

Kontenschemazeile: Datumsfilter. 01.11.16..31.10.17

AKTIVA

Rubrikennr.	Beschreibung	Geschäftsjahr	Vorjahr
A	Anlagevermögen
AI.	Immaterielle Vermögensgegenstände
AII.	Sachanlagen
AII.4	andere Anlagen, Betriebs- u. Gesch.-Ausstattung		113,28
AII.S	Summe Sachanlagen		113,28
AIII.	Finanzanlagen
AS	Summe Anlagevermögen		113,28
B	Tiervermögen
C	Umlaufvermögen
CI.	Vorräte
CII.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
CII.1	Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	5.725.369,65	4.533.324,57
CII.2	Forderungen gegen verbundene Unternehmer	12.415,80	33.056,31
CII.4A	Umsatzsteuerforderung	105.038,84	29.782,40
CII.4B	übrige sonstige Vermögensgegenstände	4.980,88	4.980,88
CII.4	sonstige Vermögensgegenstände	110.019,72	34.763,28
CII.S	Summe Ford. u. sonst. Vermögensgegenstände	5.847.805,17	4.601.144,16
CIII.	Wertpapiere
CIV.	Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten	30.709,22	37.476,47
CS	Summe Umlaufvermögen	5.878.514,39	4.638.620,63
D	Rechnungsabgrenzungsposten
E	Aktive latente Steuern
F	Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung
G	Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	4.512.747,90	4.509.129,67
	Summe AKTIVA	10.391.262,29	9.147.863,58
PASSIVA
Rubrikennr.	Beschreibung	Geschäftsjahr	Vorjahr
PA	Eigenkapital
PAI.	Gezeichnetes Kapital	-50.000,00	-50.000,00
PAII.	Kapitalrücklage	-200.000,00	-200.000,00
PAIII.	Gewinnrücklagen
PAIII.1	gesetzliche Rücklage	-3.986,93	-3.986,93
PAIII.S	Summe Gewinnrücklagen	-3.986,93	-3.986,93
PAV.	Bilanzgewinn
PAV.1	Gewinn-/Verlustvortrag	4.763.116,60	156.263,30
PAV.2	Jahresergebnis	3.618,23	4.606.853,30
PAV.3	Anteile anderer Gesellschafter am Konzernergebnis
PAV.S	Summe Bilanzgewinn	4.766.734,83	4.763.116,60
PAVI.	Ausgleichsposten für Anteile anderer Gesellschafter
PAVII.	nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	-4.512.747,90	-4.509.129,67
PAS	Summe Eigenkapital
P2	Sonderposten mit Rücklageanteil
PB	Rückstellungen
PB3.	sonstige Rückstellungen		-11.023,80
PBS	Summe Rückstellungen		-11.023,80
PC	Verbindlichkeiten
PC3.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	-101.139,28	-154.377,49
PC6.	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmer	-9.891.814,31	-8.589.602,58
PC8A.	Umsatzsteuerverbindlichkeit
PC8B.	übrige sonstige Verbindlichkeiten	-398.308,70	-392.859,71
PC8.	sonstige Verbindlichkeiten	-398.308,70	-392.859,71
PCS	Summe Verbindlichkeiten	-10.391.262,29	-9.136.839,78
PD	Rechnungsabgrenzungsposten
PE	Passive latente Steuern
	Summe PASSIVA	-10.391.262,29	-9.147.863,58