PE Lortium GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva

	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	0,00	25.135.881,13
I. Finanzanlagen	0,00	25.135.881,13
B. Umlaufvermögen	16.501.959,11	22.680.787,25
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	732.273,81	18.332,68
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	15.769.685,30	22.662.454,57
Bilanzsumme, Summe Aktiva	16.501.959,11	47.816.668,38
Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	15.277.501,88	46.224.876,56
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	5.621.281,48	43.769.721,55
III. Jahresüberschuss	9.631.220,40	2.430.155,01
B. Rückstellungen	720.533,08	1.561.321,60
C. Verbindlichkeiten	503.924,15	30.470,22
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	503.924,15	30.470,22
Bilanzsumme, Summe Passiva	16.501.959,11	47.816.668,38

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist unter der Firma "PE Lortium GmbH" mit Sitz in München im Handelsregister des Amtsgerichts München unter der Nummer HRB 160342 eingetragen.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 ist nach den handelsrechtlichen Vorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 264 bis 288 HGB) sowie den weiteren rechtsformspezifischen Vorschriften für Gesellschaften mit beschränkter Haftung (z.B. § 42 GmbHG) erstellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 i.V.m. § 267a Abs. 3 Nr. 3 HGB.

Die Bilanz ist nach den Bestimmungen des § 266 HGB und die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB unter Beachtung der allgemeinen Grundsätze gemäß § 265 HGB gegliedert. Der Anhang ist gemäß §§ 284 ff. HGB erstellt.

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter teilweiser Ausnutzung der größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 266 Abs. 1 Satz 3, § 274a, § 276 HGB und § 288 Abs. 1.

Auf die Erstellung eines Lageberichtes wird gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

Das Geschäftsjahr der Gesellschaft entspricht dem Kalenderjahr.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgen-den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Finanzanlagen wurden grundsätzlich zu Anschaffungskosten angesetzt. Falls es besondere Umstände erforderlich machten, wurden Wertberichtigungen auf den beizulegenden Wert gemäß § 253 Abs. 3 HGB bzw. Zuschreibungen nach § 253 Abs. 5 HGB vorgenommen. Zugänge bei Finanzanlagen werden mit dem zum jeweiligen Zeitpunkt gültigen Transaktionskurs in EUR umgerechnet. Die Erträge aus Beteiligungen an Personengesellschaften werden unter Beachtung des Realisationsprinzips erfasst.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit ihren Anschaffungskosten angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nominalwert bewertet und im Falle von Fremdwährungen mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag unter Beachtung von § 256a HGB bewertet.

Die Rückstellungen sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um bestehende und erkennbare Risiken und Verpflichtungen abzudecken.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

Die im Jahresabschluss enthaltenen Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten in ausländischen Währungen werden mit dem Devisenkassamittelkurs von USD 1,1993 je EUR zum Bilanzstichtag unter Beachtung von § 256a HGB umgerechnet.

Die Erträge und Aufwendungen sind periodengerecht abgegrenzt.

III. Erläuterung zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Laufzeit von unter einem Jahr und betreffen Körperschaftsteuerrückforderungen (TEUR 732).

Eigenkapital

Das Eigenkapital der Gesellschaft setzt sich gemäß Satzung wie folgt zusammen:

Gezeichnetes Kapital	EUR 25.000,00
Kapitalrücklage	EUR 5.621.281,48
Jahresüberschuss	EUR 9.631.220,40
	EUR 15.277.501,88

Das Stammkapital der Gesellschaft war gemäß Satzung in EUR zu erbringen.

Die Kapitaleinzahlungen in die Kapitalrücklage erfolgten in EUR bzw. in USD. Die Einzahlungen in USD wurden mit dem Transaktionskurs zum jeweiligen Einzahlungsstichtag bewertet.

Im Geschäftsjahr wurde ein Betrag in Höhe von TEUR 38.148 aus den Einzahlungen in die Kapitalrücklage an den Gesellschafter Kirchliche Zusatzversorgungskasse des Verbandes der Diözesen in Deutschland zurückgezahlt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Kosten für Steuerrückstellungen (TEUR 686), für die Erstellung und für die Prüfung des Jahresabschlusses der Gesellschaft (TEUR 25) sowie Kosten für die Erstellung der Steuererklärungen des aktuellen Jahres und des Vorjahres (TEUR 10).

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig und betreffen Kosten für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen der Vorjahre (TEUR 20).

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Im ausgewiesenen Rohergebnis sind im Wesentlichen die nachfolgenden Erträge aus der Veräußerung des Finanzanlagevermögens zum 30. September 2017 enthalten:

Erlöse Verkäufe Finanzanlagen	EUR 27.337.948,37
Abgänge Finanzanlagen Restbuchwert	EUR -19.421.660,65
Ertrag Verkauf Finanzanlagevermögen	EUR 7.916.287,72

Des Weiteren sind im Rohergebnis sonstige betriebliche Erträge in Höhe von EUR 939.298,05 enthalten, die ausschließlich aus Erträgen aus der Währungsumrechnung (EUR 939.298,05) bestehen.

V. Sonstige Angaben

Geschäftsführung / Vertretung

Im Geschäftsjahr war als Geschäftsführer der Gesellschaft bestellt:

Dr. Christoph Ludwig, Dipl.-Kaufmann.

Ist nur ein Geschäftsführer bestellt, so vertritt er die Gesellschaft allein. Sind mehrere Geschäftsführer bestellt, so wird die Gesellschaft durch zwei Geschäftsführer oder durch einen Geschäftsführer gemeinsam mit einem Prokuristen vertreten.

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr keine Mitarbeiter.

V. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 9.631.220,40 auf neue Rechnung vorzutragen.

München, 16. März 2018

Dr. Christoph Ludwig, Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 06.06.2018 festgestellt.