GAD Beteiligungs GmbH & Co. KG

Münster

Jahresabschluss zum 30.09.2018

Bilanz zum 30. September 2018

AKTIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	28.816,99		28.816,99
2. Beteiligungen	117.954.828,83		117.954.828,83
		117.983.645,82	117.983.645,82
B. Umlaufvermögen
I. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		465.156,71	408.783,37
		118.448.802,53	118.392.429,19

PASSIVA		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Kapitalanteile Kommanditisten		117.991.890,10	117.991.890,10
B. Ausgleichsposten für aktivierte eigene Anteile		28.816,99	28.816,99
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	5.924,00		3.992,00
2. sonstige Rückstellungen	17.621,97		28.510,00
		23.545,97	32.502,00
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	13.122,75		18.760,60
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 13.122,75 (EUR 18.760,60)
2. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	629,05		0,00
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 629,05 (EUR 0,00)
3. sonstige Verbindlichkeiten	390.797,67		320.459,50
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 390.797,67 (EUR 320.459,50)		404.549,47	339.220,10
		118.448.802,53	118.392.429,19

Anhang

Allgemeine Angaben

Die GAD Beteiligungs GmbH & Co. KG ist eine Personengesellschaft im Sinne des § 264a HGB, deren persönlich haftende Gesellschafterin ohne Kapitalbeteiligung die GAD Verwaltungs GmbH mit Sitz in Münster ist. Die GAD Verwaltungs GmbH hat ein gezeichnetes Kapital von 25.000,00 EUR.

Die GAD Beteiligungs GmbH & Co. KG ist im Handelsregister beim Amtsgericht Münster unter der Handelsregister-Nummer HRA 10029 eingetragen.

Die Darstellung der Bilanz zum 30.09.2018 erfolgt nach den Vorschriften des § 266 HGB in Verbindung mit § 264c HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gegliedert.

Sofern Angaben zu Abschlussposten wahlweise in der Bilanz bzw. der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, erfolgen diese Angaben in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung.

Die Gesellschaft hatte zum 30.09.2018 gemäß § 267a Abs. 1 HGB die Größenmerkmale einer Kleinstkapitalgesellschaft, darf jedoch als reine Beteiligungsgesellschaft nach § 267a Abs. 3 Satz 1 Nr. 3 HGB die Erleichterungen für Kleinstkapitalgesellschaften nicht anwenden. Entsprechend bilanziert die Gesellschaft wie eine kleine Kapitalgesellschaft und nimmt größenabhängige Erleichterungen in Anspruch.

Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Finanzanlagen werden mit den Anschaffungskosten bewertet. Diese ergeben sich für die Beteiligung an der Fiducia & GAD IT AG gemäß den Beitrittsverträgen mit den Kommanditisten aus der Zahl der als Sacheinlage eingebrachten Aktien der Fiducia & GAD IT AG und ihrem Einbringungswert. Weiter werden Anschaffungsnebenkosten aktiviert.

Der Bilanzansatz der Liquiden Mittel entspricht dem Nennwert.

Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen ausgewiesen.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden übernommen werden. Zur Stetigkeit des Ausweises ist zu bemerken: Bei den Anteilen an verbundenen Unternehmen werden die Anteile an der Komplementär-GmbH, die im Vorjahr unter Beteiligungen gezeigt wurden, ausgewiesen. Die Vorjahreszahlen wurden entsprechend angepasst.

Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Anteile an der GAD Verwaltungs GmbH, die bisher unter den Beteiligungen ausgewiesen waren, werden unter den Anteilen an verbundenen Unternehmen gezeigt; die Vorjahreszahlen wurden entsprechend angepasst.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden bei einer Kommanditistin gehalten.

Nach dem Gesellschaftsvertrag ist für jeden Kommanditisten ein Festkapitalkonto (Kapitalkonto I), ein Rücklagenkonto (Kapitalkonto II), ein Bareinlagenkonto (Kapitalkonto III), ein Kapitalverlustkonto sowie für jeden Gesellschafter ein Verrechnungskonto von der Gesellschaft zu führen.

Der Ausgleichsposten für aktivierte eigene Anteile wurde in Höhe des aktivierten Betrages für die Anteile an der GAD Verwaltungs GmbH als Sonderposten nach dem Posten "Eigenkapital" zu Lasten der Kapitalverlustkonten der Kommanditisten gebildet.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen umfassen eine sonstige Verbindlichkeit aus dem Gesellschaftsvertrag der GAD Beteiligungs GmbH & Co. KG gegenüber der GAD Verwaltungs GmbH.

Sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von 390.797,67 EUR (Vorjahr 320.459,50 EUR) umfassen die Gutschrift der restlichen Gewinnanteile zum Ende des Geschäftsjahres auf den Verrechnungskonten nach Auszahlung der vorab getätigten Entnahmen der Kommanditisten.

Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigt keine eigenen Arbeitnehmer.

Die Geschäftsführung wird von der GAD Verwaltungs GmbH ausgeübt. Deren Geschäftsführer sind:

Lambert Meyer	Vorstandsmitglied der Volksbank Jever eG, Jever
Jan-Arne Hoffmann ab 01.01.2018	Vorstandsmitglied der Volks- und Raiffeisenbank eG, Wismar
Burchard Kraus ab 01.01.2018	Vorstandsmitglied der Raiffeisenbank Voreifel eG, Rheinbach
Rainer Adamczyk bis 31.12.2017	Vorstandsmitglied der Volksbank Uelzen-Salzwedel eG, Uelzen
Franz-Jürgen Lacher bis 31.12.2017	Vorstandsmitglied der Volks- und Raiffeisenbank Neuwied-Linz eG, Neuwied

Mitglieder des Aufsichtsrats sind:

Klaus Peters (Vorsitzender)	Vorstandsmitglied der Raiffeisenbank Westeifel eG, Arzfeld
André Kasten (stellv. Vorsitzender)	Vorstandsmitglied der Raiffeisen-Volksbank eG, Aurich
Markus Baumann	Vorstandsmitglied der Vierländer Volksbank eG, Hamburg
Dieter Brinkmann	Vorstandsmitglied der Volksbank eG, Seesen
Heiko Frohnwieser	Vorstandsmitglied der Raiffeisenbank Oldenburg eG, Oldenburg
Jan-Arne Hoffmann bis 31.12.2017	Vorstandsmitglied der Volks- und Raiffeisenbank eG, Wismar
Hermann Kohlhaus	Vorstandsmitglied der Volksbank Winsener Marsch eG, Marschacht
Eckhard Lüdering bis 02.10.2017	Vorstandsmitglied der Deutsche Apotheker- und Ärztebank eG, Düsseldorf
Michael Martens ab 22.05.2018	Vorstandmitglied der Dortmunder Volksbank eG, Dortmund
Siegfried Mehring	Vorstandsmitglied des Genossenschaftsverbands - Verband der Regionen e.V., Frankfurt am Main
Martin Polle ab 22.05.2018	Vorstandmitglied der VR-Bank Uckermark-Randow eG, Prenzlau
Ralf Rehker	Vorstandsmitglied der Volksbank Lübbecker Land eG, Lübbecke
Axel Schwengels	Verbandsdirektor des Genossenschaftsverband Weser-Ems e.V., Oldenburg
Michael Willemse	Vorstandsmitglied der Volksbank Viersen eG, Viersen

Münster, 08.11.2018

GAD Verwaltungs GmbH

Jan-Arne Hoffmann

Burchard Kraus

Lambert Meyer

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 30. September 2018 wurde in der Gesellschafterversammlung am 20. Mai 2019 festgestellt.

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