Seniorenhaus Bad Berneck GmbH

Bad Berneck

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	60.265,50	73.649,50
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	3.492,00	5.587,00
II. Sachanlagen	31.773,50	43.062,50
III. Finanzanlagen	25.000,00	25.000,00
B. Umlaufvermögen	629.723,46	580.611,79
I. Vorräte	16.212,16	14.033,14
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	570.378,36	305.609,43
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	1.373,65
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	43.132,94	260.969,22
C. Rechnungsabgrenzungsposten	462,08	10.559,57
Aktiva	690.451,04	664.820,86

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	390.290,08	166.125,22
I. Gezeichnetes Kapital	51.129,19	51.129,19
II. Gewinnvortrag	114.996,03
III. Jahresüberschuss	224.164,86
IV. Bilanzgewinn / Bilanzverlust		114.996,03
davon Gewinn-/Verlustvortrag		160.116,28
B. Rückstellungen	97.003,44	70.900,00
C. Verbindlichkeiten	203.157,52	427.795,64
Passiva	690.451,04	664.820,86

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der vorliegende Jahresabschluss der Seniorenhaus Bad Berneck GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches unter Berücksichtigung des § 264 HGB und unter Anwendung der Vorschriften des Bilanzrichtlinie-Umsetzngsgesetzes (BilRUG) aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Nach den in den §§ 267 und 267a HGB angegebenen Größenklassen ist die Berichtsgesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft und macht insofern von den größenabhängigen Erleichterungen nach
§ 288 Abs 1 HGB Gebrauch.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: Seniorenhaus Bad Berneck GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Bad Berneck

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Bayreuth

Register-Nr.: HRB 2002

Die Feststellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2020 erfolgte am 09. Februar 2022.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

1. Aktiva

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Anlagewerte sowie das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände vorgenommen.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten angesetzt worden, eine Wertabschreibung ist hierbei nicht erfolgt, da sich keine vorraussichtlich dauerhafte Wertminderung eingestellt hat.

Das Vorratsvermögen wurde zu Anschaffungs- und Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem entsprechenden Nennwert der Forderungen bewertet. Ein Ausfallrisiko hierzu war bei der Bilanzaufstellung nicht erkennbar, sodass eine Forderungsberichtigung unterlassen worden ist.

Das Guthaben bei Kreditistituten sowie der Kassenbestand wurden mit dem jeweiligen Nennbetrag ausgewiesen.

Für verausgabte Kosten, die wirtschaftlich das folgende Kalenderjahr betreffen, wurde mit deren Nennwert eine aktiver Rechnungsabgrenzungsposten angelegt.

2. Passiva

Die Steuerrückstellungen beinhalten vor allem Steuern, die das vorangehende Geschäftsjahr betreffen. Eine Veranlagung hat aktuell noch nicht stattgefunden, sodass diese noch nicht festgesetzt worden sind.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt, sodass deren Bemessung nach kaufmännischer Herangehensweise dem Grunde und der Höhe nach notwendig ist.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Gewinn- und Verlustrechnung

Aufwendungen und Erträge wurden auf das Geschäftsjahr abgegrenzt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren i.S. von § 275 HGB aufgestellt.

4. Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden. Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Aufgliederung der Forderungen ergibt sich aus dem nachfolgenden Forderungsspiegel:


Art der Forderung zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2020		kleiner 1 Jahr	größer 1 Jahr
	TEUR	TEUR	TEUR
aus Lieferungen und Leistungen	553,3	553,3	0,0
gegenüber verbundenen Unternehmen	5,4	5,4	0,0
sonstige Vermögensgegenstände	11,7	11,7	0,0
Summe	570,4	570,4	0,0

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind enthalten, Forderungen

aus Steuern: EUR 0,00
Vorjahr: EUR 155.998,12

gegenüber Gesellschaftern: EUR 0,00
Vorjahr: EUR 0,00

Verbindlichkeiten

Die Aufgliederung der Verbindlichkeiten ergibt sich aus dem nachfolgenden Verbindlichkeitenspiegel:


Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2020		kleiner 1 J.	größer 1 Jahr
	TEUR	TEUR	TEUR
gegenüber Kreditinstituten	5,7	5,7	0,0
aus Lieferungen und Leistungen	98,8	98,8	0,0
sonstige Verbindlichkeiten	98,7	98,7	0,0
Summe	203,2	203,2	0,0

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind enthalten, Verbindlichkeiten

aus Steuern: EUR 15.541,96
Vorjahr: EUR 12.905,82

gegenüber Gesellschaftern: EUR 0,00
Vorjahr: EUR 2.827,56

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Aufgliederung der Umsatzerlöse

In Bezug auf die Pflichtangaben gem. § 285 HGB werden die größenabhängigen Erleichterungen
gem. § 288 HGB in Anspruch genommen.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 61 (Vorjahr: 61).

Unterschrift der Geschäftsführung

Bad Berneck, den 22. Februar 2022

gez.: Claudia Engels
- Geschäftsführerin -

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 09.02.2022 festgestellt.