IMMO-TREU GmbH Immobilienverwaltungen

Dachau

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		12250,00		15759,00
II. Finanzanlagen		69323,14		17093,42
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		10063,11		9576,13
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		17974,42		75665,97
Summe Aktiva		109610,67		118094,52

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25564,59		25564,59
Ausstehende Einlagen, nicht eingefordert	-12782,30		-12782,30
Eingefordertes kapital		12782,29		12782,29
II. Kapitalrücklage		51301,72		51301,72
III. Gewinnrücklagen		8000,00		23000,00
IV. Bilanzgewinn		6723,72		4856,34
B. Rückstellungen		25029,48		21134,41
C. Verbindlichkeiten		5773,46		5019,76
Summe Passiva		109610,67		118094,52

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2010

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der IMMO-TREU GmbH Immobilienverwaltungen in Dachau ist nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB für kleine Kapitalgesellschaften und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes sowie - soweit handelsrechtlich zulässig - unter zusätzlicher Beachtung der steuerrechtlichen Bestimmungen aufgestellt.

Der Jahresabschluss wurde erstmals unter Anwendung der Regelungen des HGB in der Fassung nach BilMoG aufgestellt, der Jahresabschluss und insbesondere die Vorjahreszahlen sind daher nur eingeschränkt mit dem Vorjahresabschluss vergleichbar, gem. Art. 67 Abs. 8 EGHGB erfolgen hierzu keine expliziten Erläuterungen oder Überleitungen.

Besondere Ereignisse haben sich im Berichtsjahr nicht ergeben.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Sachanlagen sind mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Die Nutzungsdauer der einzelnen Vermögensgegenstände ist anhand der steuerlichen AfA-Tabellen festgelegt, wobei jeweils möglichst kurze zulässige Nutzungsdauern gewählt wurden. Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der linearen Methode vorgenommen. Abnutzbare Vermögensgegenstände des Anlagevermögens, die einer selbständigen Nutzung fähig sind und deren Anschaffungs- oder Herstellungskosten netto weniger als 410,00 EUR betragen, werden im Geschäftsjahr sofort abgeschrieben. Die in Vorjahren gebildeten Sammelposten für GWG werden weiterhin mit 20% p.a. abgeschrieben. Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bewertet, Abschreibungen waren nicht erforderlich.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Wertberichtigungen waren nicht erforderlich. Fremdwährungspositionen bestehen nicht.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Bewertung der Pensionsrückstellung erfolgte anhand versicherungsmathematischer Grundsätze nach der PUC-Methode auf Basis eines Rechnungszinsfußes von 5,15% (RückAbzinsV der Deutschen Bundesbank), der sich nach der pauschalen Vereinfachungsmethode nach § 253 Abs. 2 Satz 2 HGB unter der Annahme von 15 Jahren Restlaufzeit ergibt. Ein Gehaltstrend wurde nicht, eine Rentendynamik wurde mit 2% p.a. berücksichtigt und es kamen die Richttafeln von 2005 G von Prof. Heubeck zur Anwendung. Der Unterschiedsbetrag aus der Umbewertung nach den Bilanzierungsvorschriften nach BilMoG wurde im vorliegenden Jahresabschluss in voller Höhe als "außerordentlicher Aufwand" berücksichtigt.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Soweit handelsrechtlich zulässig, wurden im Einklang mit den steuerlichen Vorschriften stehende Berechnungsverfahren verwendet.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Fremdwährungspositionen bestehen nicht.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Abschreibung betrifft ausschließlich Sachanlagen und beträgt EUR 4.716,40 (Vj. EUR 6.875,04). Die Entwicklung des Anlagevermögens ist in einem gesonderten Anlagespiegel dargestellt, der nicht offengelegt wird.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind - wie im Vorjahr - sämtlich innerhalb eines Jahres fällig.

Forderungen gegen Gesellschafter bestehen aus einem marktüblich verzinsten Darlehensvertrag i.H.v. EUR 69.323,14 (Vj. EUR 17.093,42). Es handelt sich um eine Geldanlage der Gesellschaft, die durch einen vollwertigen Gegenleistungs- bzw. Rückgewährsanspruch gedeckt ist.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind sämtlich - wie im Vorjahr - innerhalb eines Jahres fällig. Laufzeiten über 5 Jahre bestehen nicht.

IV. Sonstige Angaben

Gewinnvortrag

Der Gewinnvortrag aus dem Vorjahr beträgt EUR 4.856,34 (Vj. EUR 5.488,57).

Geschäftsführer war im Geschäftsjahr:
Brigitte Hempe, Immobilienfachwirtin (IHK), Dachau

Dachau, 31. Oktober 2011

IMMO-TREU GmbH Immobilienverwaltungen

Brigitte Hempe

Geschäftsführerin

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 31.10.2011

JSP IMMO-TREU GmbH