PFB PROVINZIAL-Feuer-Baubetreuungs-GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

Aktiva

	31.12.2012			31.12.2011 EUR
	EUR	EUR	EUR	31.12.2011 EUR
A. Anlagevermögen
Finanzanlagen
1. Beteiligungen		1.200.502,00		1.869.053,00
2. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht		4.516.883,10		6.228.563,11
3. Sonstige Ausleihungen		2.000.000,00	7.717.385,10	2.000.000,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	415.310,00			414.501,46
--davon gegen die Gesellschafterin EUR 415.310,00 (i. Vj. EUR 414.501,46)
2. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	1,00			85.352,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	659.600,89	1.074.911,89		538.114,99
II. Guthaben bei Kreditinstituten		1.556.578,32	2.631.490,21	1.503.254,64
			10.348.875,31	12.638.839,20
Passiva
		31.12.2012		31.12.2011 EUR
		EUR	EUR	31.12.2011 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		23.008.134,65		23.008.134,65
II. Bilanzverlust		16.004.846,54	7.003.288,11	11.172.910,77
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen		595.315,32		595.315,32
2. Sonstige Rückstellungen		2.550.471,88	3.145.787,20	8.500,00
C. Passive latente Steuern			199.800,00	199.800,00
			10.348.875,31	12.638.839,20

Düsseldorf, 22. März 2013

Die Geschäftsführung

Klinger

Topp

Wylenga

Anhang für das Geschäftsjahr 2012

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der PFB Provinzial-Feuer-Baubetreuungs-GmbH für das Geschäftsjahr 2012 wurde unter Beachtung der deutschen handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften sowie nach den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Finanzanlagen

Die Bewertung der Beteiligungen erfolgt zu Anschaffungskosten oder zu dem am Abschlussstichtag beizulegenden niedrigeren Wert.

Die Ausleihungen an Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht sind zum am Abschlussstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Die Bewertung der sonstigen Ausleihungen erfolgt zu Anschaffungskosten.

Im Berichtsjahr wurden außerplanmäßige Abschreibungen auf Finanzanlagen wegen voraussichtlich dauernder Wertminderung von TEUR 2.921 (i.VJ. TEUR 8.747) vorgenommen.

Für Darlehen in Höhe TEUR 4.287 (i.VJ. TEUR 5.999) an die HIPPON Verwaltungsgesellschaft mbH & Co. Salzufer II Vermietungs-KG (nachfolgend HIPPON II), Berlin, wurde eine Rangrücktrittserklärung abgegeben.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nominalwert angesetzt.

Die Restlaufzeit der Forderungen beträgt wie im Vorjahr weniger als ein Jahr.

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen sind Steuer-Erstattungsansprüche in Höhe von TEUR 660 (i.V. TEUR 538) ausgewiesen, die rechtlich erst nach Eingehen der entsprechenden Steuerbescheide entstehen.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt unverändert EUR 23 Mio.

Der Bilanzverlust setzt sich aus einem Verlustvortrag aus dem Vorjahr von TEUR 11.173 und dem Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres von TEUR 4.832 zusammen.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und wurden in Höhe ihrer wahrscheinlichen Inanspruchnahme, die den Erfüllungsbeträgen entsprechen, gebildet.

Von den Rückstellungen entfallen unverändert TEUR 595 auf Steuerrückstellungen. Hierbei handelt es sich um Körperschaftsteuern 2004 in Höhe von TEUR 191 (i.VJ. TEUR 191), Gewerbesteuern 2008 in Höhe von TEUR 180 (i.VJ. TEUR 180), Gewerbesteuern 2006 in Höhe von TEUR 75 (i.VJ. TEUR 75), Körperschaftsteuern 2000 in Höhe von TEUR 71 (i.VJ. TEUR 71), Gewerbesteuern 2004 in Höhe von TEUR 63 (i.VJ. TEUR 63) und Gewerbesteuern 2007 in Höhe von TEUR 15 (i.VJ. TEUR 15) .

Bei den sonstigen Rückstellungen handelt es sich im Wesentlichen um Drohverluste aus einer Ankaufsverpflichtung der KLEBO Beteiligungsgesellschaft mbH, Castrop-Rauxel in Höhe von TEUR 2.446 (i.VJ. TEUR 0) und für zu leistendes Haftkapital in der G-Immobilien GmbH & Co. KG in Höhe von TEUR 94 (i.VJ. TEUR 0). In Höhe von TEUR 11 (i.VJ. TEUR 9) entfallen die Rückstellungen auf Kosten für die Prüfung des Jahresabschlusses.

Passive latente Steuern

Es bestehen passive latente von unverändert TEUR 200.

III. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens ist in dem nachfolgenden Anlagenspiegel dargestellt.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zur Absicherung der Erschließungsmaßnahmen der HIPPON Verwaltungsgesellschaft mbH & Co. Salzufer II Vermietungs-KG wurde von der Stadtsparkasse Düsseldorf (vormals durch die Landesbank Baden-Württemberg) im Auftrag der PFB GmbH eine Bürgschaft über TEUR 187 (i.VJ. TEUR 187) abgegeben.

Die Inanspruchnahmewahrscheinlichkeit schätzen wir aufgrund der gegenwärtigen Bonität und des bisherigen Zahlungsverhaltens der Begünstigten als gering ein. Erkennbare Anhaltspunkte, die eine andere Beurteilung erforderlich machen würden, liegen uns nicht vor.

IV. Sonstige Angaben

Angaben gemäß § 285 Nr. 10 HGB

Geschäftsführer sind die Herren

Hans-Jürgen Topp	Versicherungsdirektor der Provinzial Düsseldorf
Bernhard Klinger	Geschäftsführer der ProCon GmbH, Düsseldorf
Daniel Wylenga	Geschäftsführer der PLB Provinzial-Leben-Bau-Betreuungs-GmbH, Düsseldorf

Angaben gemäß § 285 Nr. 11 HGB

	Sitz	Anteil am Kapital %	Eigenkapital per 31.12.2011 TEUR	Ergebnis des Geschäftsjahres 2011 TEUR
HIPPON Verwaltungsgesellschaft mbH & Co. Salzufer I 1) Vermietungs-KG i. L.	Berlin	50,00
HIPPON Verwaltungsgesellschaft mbH & Co. Salzufer II 2) Vermietungs- KG	Berlin	50,00
G-Immobilien GmbH & Co. KG	Düsseldorf	94,00	- 6.845	- 934

¹⁾ Der Jahresabschluss zum 31.12.2011 liegt noch nicht vor. Zum 31.12.2010 wird in der HIPPON Verwaltungsgesellschaft mbH & Co. Salzufer I Vermietungs-KG i. L. ein Eigenkapital in Höhe von TEUR 2.498 und ein Ergebnis von TEUR 2.220 ausgewiesen.
²⁾ Der Jahresabschluss zum 31.12.2011 liegt noch nicht vor. Zum 31.12.2010 wird in der HIPPON Verwaltungsgesellschaft mbH & Co. Salzufer II Vermietungs-KG ein negatives Eigenkapital in Höhe von TEUR 18.208 und ein negatives Ergebnis von TEUR 1.013 ausgewiesen.

Angabe gemäß § 285 Nr. 14 HGB

Muttergesellschaft ist die Provinzial Rheinland Versicherung AG Die Versicherung der Sparkassen, Düsseldorf. Diese ist zugleich alleinige Gesellschafterin der PFB Provinzial- Feuer-Baubetreuungs-GmbH.

Mutterunternehmen der Provinzial Rheinland Versicherung AG Die Versicherung der Sparkassen, Düsseldorf, ist die Provinzial Rheinland Holding AöR Ein Unternehmen der Sparkassen, Düsseldorf. Die PFB Provinzial-Feuer-Baubetreuungs-GmbH, Düsseldorf wird in den Konzernabschluss der Provinzial Rheinland Holding Ein Unternehmen der Sparkassen, Düsseldorf, einbezogen. Dieser Konzernabschluss und der Konzernlagebericht werden im elektronischen Bundesanzeiger zur Bekanntmachung eingereicht. Von dort aus erfolgt die Übermittlung der offenlegungspflichtigen Unterlagen an das Unternehmensregister.

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres auf neue Rechnung vorzutragen.

Düsseldorf, 22. März 2013

Die Geschäftsführung

Klinger

Topp

Wylenga

Entwicklung des Anlagevermögens (Anlagengitter)

	Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten
	01.01.2012 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Umbuchungen EUR	31.12.2012 EUR
Finanzanlagen
1. Beteiligungen	5.808.166,85	0,00	0,00	0,00	5.808.166,85
2. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	30.271.997,45	540.617,99	0,00	0,00	30.812.615,44
3. Sonstige Ausleihungen	2.000.000,00	150.000,00	150.000,00	0,00	2.000.000,00
	38.080.164,30	690.617,99	150.000,00	0,00	38.620.782,29

	Abschreibungen
	01.01.2012 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	31.12.2012 EUR
Finanzanlagen
1. Beteiligungen	3.939.113,85	668.551,00	0,00	4.607.664,85
2. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	24.043.434,34	2.252.298,00	0,00	26.295.732,34
3. Sonstige Ausleihungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	27.982.548,19	2.920.849,00	0,00	30.903.397,19

	Restbuchwerte
	31.12.2012 EUR	01.01.2012 EUR
Finanzanlagen
1. Beteiligungen	1.200.502,00	1.869.053,00
2. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	4.516.883,10	6.228.563,11
3. Sonstige Ausleihungen	2.000.000,00	2.000.000,00
	7.717.385,10	10.097.616,11

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die PFB Provinzial-Feuer-Baubetreuungs-GmbH, Düsseldorf,

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der PFB Provinzial-Feuer-Baubetreuungs- GmbH, Düsseldorf, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2012 bis 31. Dezember 2012 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der Geschäftsführung der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführung sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

Köln, 25. März 2013

axis GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Schwecht, Wirtschaftsprüfer

Engelshove, Wirtschaftsprüfer