Universitätsmedizin Essen Studienzentrum GmbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

AKTIVSEITE

	31.12.2023		31.12.2022
	EUR		TEUR
A. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	843.754,43		464
2. Sonstige Vermögensgegenstände	3.455,55		2
		847.209,98		466
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		57.810,14		59
		905.020,12		525

PASSIVSEITE

	31.12.2023		31.12.2022
	EUR		TEUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25
II. Gewinnvortrag	32.877,99		16
III. Jahresüberschuss	134.167,01		17
		192.045,00		58
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	61.825,00		4
2. Sonstige Rückstellungen	59.804,21		80
		121.629,21		84
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	214.384,18		168
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 214.384,18 EUR (Vorjahr 168 TEUR)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	358.826,80		200
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr 350.000,00 EUR (Vorjahr 200 TEUR)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 8.826,80 EUR (Vorjahr 0 TEUR)
3. Sonstige Verbindlichkeiten	18.134,93		15
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 18.134,93 EUR (Vorjahr 15 TEUR)
		591.345,91		383
		905.020,12		525

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

A. Vorbemerkungen

Die Universitätsmedizin Essen Studienzentrum GmbH, Essen, wird im Handelsregister des Amtsgerichts Essen unter HRB 29702 geführt.

Der Jahresabschluss wird nach den Bestimmungen des Handelsgesetzbuches gemäß §§ 242ff. und §§ 264 ff. sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt gemäß § 266, 275 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB. Größenabhängige Erleichterungen des § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB sowie des § 288 HGB werden teilweise in Anspruch genommen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten bilanziert.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nominalwert angesetzt.

Die Rückstellungen sind mit ihrem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag gemäß § 253 Abs. 1 S. 2 HGB angesetzt. Die Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Verbindlichkeiten werden zu ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen im Wesentlichen zum 31. Dezember 2023 gegen der Universitätsklinikum Essen Anstalt öffentlichen Rechts, Essen, in Höhe von 844 TEUR (i. Vj. 464 TEUR). Die Forderungen betreffen Forderungen aus Lieferung und Leistung in Höhe von 844 TEUR (i. Vj. 464 TEUR).

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben sämtlich eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Das Stammkapital (gezeichnetes Kapital) in Höhe von 25 TEUR ist voll eingezahlt und wird zu 100 % von der Universitätsklinikum Essen Dienstleistungs GmbH, Essen, als Alleingesellschafterin gehalten.

Die Rückstellungen in Höhe von 122 TEUR setzen sich aus Personalrückstellungen in Höhe von 38 TEUR, Rückstellungen für ausstehende Eingangsrechnungen in Höhe von 22 TEUR sowie Steuerrückstellungen in Höhe von 62 TEUR zusammen. Die Rückstellungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 359 TEUR (i. Vj. 200 TEUR) weisen Verbindlichkeiten aus dem Leistungsaustausch mit der Universitätsklinikum Essen Anstalt öffentlichen Rechts, Essen, in Höhe von 9 TEUR (i. Vj. 0 TEUR) aus. Weiterhin beinhalten sie ein unbefristetes Darlehen der Universitätsklinikum Essen Anstalt öffentlichen Rechts, Essen, mit einem Buchwert in Höhe von 350 TEUR (i. Vj. 200 TEUR).

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von 18 TEUR (i. Vj 15 TEUR).

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

In den Umsatzerlösen sind im Wesentlichen Erträge aus Kooperationen mit der Universitätsklinikum Essen Anstalt öffentlichen Rechts, Essen, in Höhe von 2.386 TEUR enthalten.

E. Sonstige Angaben

1. Geschäftsführung

Zum Geschäftsführer ist bestellt:

	Herr Prof. Dr. Jochen A. Werner, Essen (seit 25. Oktober 2023)
	Herr Prof. Dr. Jan Buer, Essen (vom 08. September bis 25. Oktober 2023)
	Herr Dipl. Volksw. Thorsten Kaatze, Essen (bis 08. September 2023)

2. Angabe der Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer belief sich auf 15 Arbeitnehmer. Umgerechnet auf Vollzeitarbeitskräfte beläuft sich die Anzahl auf durchschnittlich 14 Mitarbeiter.

3. Gewinnverwendungsvorschlag

Der Geschäftsführer schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von 134.167,01 EUR zusammen mit dem Gewinnvortrag in Höhe von 32.877,99 EUR auf neue Rechnung vorzutragen.

F. Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Universitätsklinikum Essen Anstalt des öffentlichen Rechts, Essen, einbezogen, die den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen aufstellt.

Essen, den 25. März 2024

Universitätsmedizin Essen Studienzentrum GmbH

Geschäftsführung

Prof. Dr. Jochen A. Werner

Essen, 26. Aufgust 2024

Beschluss des Vorstandes im Umlauf

hier: Jahresabschlüsse der Beteiligungsgeseellschaften WPE, HZEH, DL GmbH, IPE

Sehr geehrter Herr Heinrichs,

der Vorstand hat in den Gesellschafterversammlungen der Tochtergesellschaften im Umlaufverfahren die vorgelegten Beschlüsse der Beteiligungsgesellschaften zur

•	Feststellung der Jahresabschlüsse,
•	Verwendung der Jahresergebnisse,
•	Entlastung der Geschäftsführungen sowie
•	Wahl der Jahresabschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2024

beschlossen.

Mit freundlichen Grüßen

Prof. Dr. med. Jochen A. Werner

Beschlussvorlage Vorstand

Umlaufverfahren des Vorstandes

TOP

Jahresabschlüsse der Beteiligungsgesellschaften WPE, HZEH, DL GmbH, IPE

Anlagen

Übersicht der Jahresabschlüsse 2023 der Tochtergesellschaften inkl. Beschlussempfehlungen

•	zur Feststellung der jeweiligen Jahresabschlüsse,
•	zur Ergebnisverwendung,
•	zur Entlastung der Geschäftsführungen sowie
•	Bestellung des Jahresabschlussprüfers 2024

verfasst von

Dez. 02

bereits im Vorstand behandelt, am

Ziel

Feststellung der Jahresabschlüsse 2023, Beschlussfassung zur Ergebnisverwendung und Entlastung der Geschäftsführungen der Beteiligungsgesellschaften sowie die Wahl des Jahresabschlussprüfers für das Geschäftsjahr 2024.

Ausgangssituation Sachverhalt

Hier bitte eine Kurzskizze des Sachverhalts mit den entscheidungsrelevante Details, die Bestandteil des Protokolls werden; sind längere Ausführungen erforderlich, bitte Sachverhalt in einer Anlage schildern. Bei alternativen Entscheidungsvorschlagen bitte Risiken und Vorteile der Alternativen darstellen.

Die Jahresabschlüsse nachfolgender Beteiligungsgesellschaften liegen vor und können festgestellt werden:

•	Westdeutsches Protonentherapiezentrum Essen gGmbH (WPE)
•	Herzzentrum Essen-Huttrop gGmbH (HZEH)
•	Universitätsklinikum Essen Dienstleistungs GmbH (DL GmbH)
•	Institut für PatientenErleben gGmbH (IPE)

finanzielle Auswirkungen (Kosten-Nutzen-Analyse)

k.a

IT-Ressourcen (Lizenzen, Personal, Infrastruktur, Hardware etc.)

k.a.

betroffene Bereiche des UK Essen

Dez. 02

umsetzungsverantwortlich, Benachrichtigung an

Gesellschafterversammlung der jeweiligen Beteiligungsgesellschaften.

Maßnahmen zur Umsetzung

Herbeiführung der Beschlüsse der Gesellschafterversammlungen.

Zeitplan Umsetzung

k.a.

Umsetzung bis

Zwischenbericht bis

Beschlussempfehlung

Der Vorstand beschließt in den Gesellschafterversammlungen der Beteiligungsgesellschaften die Beschlüsse zur

•	Feststellung der Jahresabschlüsse,
•	Verwendung der Jahresergebnisse,
•	Entlastung der Geschäftsführungen sowie
•	Wahl der Jahresabschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2024

Name, Unterschrift des zuständigen Vorstandsmitglieds

Name, Unterschrift der zuständigen Bereichsleitung

MITWIRKUNG WEITERER BEREICHE

Bitte stellen Sie sicher, dass eine vollständige Mitzeichnung der Bereiche erfolgt, wenn der Beschluss entsprechende Auswirkungen auf andere Bereiche hat, z. B. Datenschutz und Informationssicherheit. Bei Bedenken ist die Mitzeichnung mit einer Begründung für die Ablehnung auf der Vorlage, ggf. Anlage, erforderlich!

Anlage zur Beschlussvorlage Jahresabschlüsse 2023 der Beteiligungsgesellschaften der 6. o. Sitzung des Vorstandes am Mittwoch 3. Juli 2024

Gesellschaft	Gesellschafter Geschäftsführung	Jahresabschluss	Beschlussempfehlung
Herzzentrum Essen-Huttrop gGmbH	Gesellschafter 100 % UK Essen	Uneingeschränkter Bestätigungsvermerk der Solidaris Revisions-GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft vom 13.03.2024	Der Gesellschafter wird durch den Vorstand des Universitätsklinikums Essen vertreten und beschließt im Rahmen einer Gesellschafterversammlung der Herzzentrum Essen-Huttrop gGmbH
	Geschäftsführung	Jahresüberschuss 301.683,72 Euro	1. der schriftlichen Beschlussfassung gemäß § 8 Abs. 9 des Gesellschaftsvertrages zuzustimmen.
	Thorsten Kaatze bis 04.09.2023 Pascal Eller bis 14.11.2023 Prof. Dr. Markus Kamler bis 31.03.2024 Prof. Dr. med. Jochen A. Werner vom 04.09.2023 bis 14.03.2024 Daniela Levy ab 15.03.2024	Bilanzsumme 19.974.219,16 Euro	2. den Jahresabschluss zum 31.12.2023 mit einer Bilanzsumme in Höhe von 19.974.219,16 Euro und einem Jahresüberschuss in Höhe von 301.683,72 Euro festzustellen.
			3. den Jahresüberschuss in Höhe von 301.683,72 Euro zusammen mit dem Gewinnvortrag in Höhe von 2.145.046,11 Euro auf neue Rechnung vorzutragen.
			4. die Entlastung der Geschäftsführung für das Geschäftsjahr 2023
			a. Thorsten Kaatze bis 04.09.2023 b. Pascal Eller bis 14.11.2023 c. Prof. Dr. Markus Kamler bis 31.03.2024 d. Prof. Dr. med. Jochen A. Werner vom 04.09.2023 bis 14.03.2024 ^*
			5. die Bestellung der Solidaris Revisions-GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft zum Jahresabschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2024

^* Zur Entlastung des Geschäftsführers Prof. Dr. med. Jochen A. Werner enthält sich der Gesellschaftsvertreter Herr Prof. Dr. med. Jochen A. Werner bei der Beschlussfassung