AQUIS Zweite Verwaltungsgesellschaft mbH

Schönefeld (vormals: Berlin)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2023

AQUIS ZWEITE VERWALTUNGSGESELLSCHAFT MBH, SCHÖNEFELD

AKTIVA

	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	10.575,48	10.447,47
Finanzanlagen	10.575,48	10.447,47
B. UMLAUFVERMÖGEN	1.903.407,14	1.519.422,15
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	48.904,83	651.506,77
- davon Forderungen gegen Gesellschafter: EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 198.957,85)
II. Guthaben bei Kreditinstituten	1.854.502,31	867.915,38
	1.913.982,62	1.529.869,62
PASSIVA
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. EIGENKAPITAL	867.900,49	582.559,95
I. Gezeichnetes Kapital	63.911,49	63.911,49
II. Bilanzgewinn	803.989,00	518.648,46
B. RÜCKSTELLUNGEN	269.208,18	371.181,62
C. VERBINDLICHKEITEN	776.873,95	575.228,05
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 776.873,95 (Vorjahr: EUR 575.228,05)
- davon gegenüber Gesellschaftern: EUR 98.231,51 (Vorjahr: EUR 0,00)
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	0,00	900,00
	1.913.982,62	1.529.869,62

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

AQUIS Zweite Verwaltungsgesellschaft mbH, Schönefeld

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die AQUIS Zweite Verwaltungsgesellschaft mbH hatte bis zum 31. Mai 2024 ihren Sitz in Berlin. Mit Gesellschafterversammlungsbeschluss vom 20. März 2024 wurde der Sitz der Gesellschaft ab dem 1. Juni 2024 nach Schönefeld verlegt. Die Gesellschaft war in Abteilung B unter der Nr. 24495 B im Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg eingetragen. Die Umschreibung der Gesellschaft in das Handelsregister des Amtgerichts Cottbus unter der Nr. 18022 ist am 2. Juli 2024 erfolgt.

Die Gesellschaft ist nach den Größenkriterien des § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde nach den handelsrechtlichen Vorschriften aufgestellt. Die ergänzenden Bestimmungen des GmbHG wurden beachtet.

Die für kleine Kapitalgesellschaften gemäß §§ 266 eingeräumten Erleichterungen bei der Gliederung der Bilanz wurden für Zwecke der Offenlegung in Anspruch genommen.

Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß §§ 274a, 288 und 326 HGB wurde bei der Aufstellung des Jahresabschlusses für Zwecke der Offenlegung Gebrauch gemacht.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden und Angaben zur Bilanz

Unter den Finanzanlagen werden Beteiligungen an offenen Handelsgesellschaften und Beteiligungen an einer Kommanditgesellschaft sowie einer Kommanditgesellschaft, bei der die Gesellschaft die Stellung als Komplementärin ausübt, ausgewiesen. Die Bewertung erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungskosten. Aufgrund dauerhafter Wertminderungen wurden in Vorjahren Abschreibungen vorgenommen.

Für die Kommanditgesellschaften, bei der die Gesellschaft vermögensmäßig nicht beteiligt ist und somit Einlagen nicht erbracht wurden, werden die Beteiligungen mit einem Merkposten von jeweils EUR 1,00 ausgewiesen.

Im Geschäftsjahr hat die Gesellschaft die Kapitaleinlage bei einer Personengesellschaft erhöht. Daher wird ein Zugang in Höhe von EUR 132 ausgewiesen. Zugleich verminderte sich der Bestand zum Bilanzstichtag aufgrund der handelsregisterlichen Löschungen von mehreren Beteiligungsgesellschaften.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert angesetzt. Die Forderungen haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von insgesamt TEUR 46 (Vorjahr: TEUR 199) betreffen die laufenden Verrechnungskonten gegen Schwestergesellschaften.

Die Guthaben bei Kredinistituten sind mit dem Nominalbetrag angesetzt. Zu den kurzfristig treuhänderisch gehaltenen Bankguthaben (TEUR 427) vergleiche die Ausführungen unten zu den sonstigen Verbindlichkeiten.

Das als gezeichnetes Kapital ausgewiesene Stammkapital der Gesellschaft beträgt zum Bilanzstichtag unverändert TEUR 64 und ist in voller Höhe eingezahlt.

Zum Bilanzstichtag wird ein Bilanzgewinn in Höhe von EUR 803.989.00 ausgewiesen. Nach dem Gesellschafterversammlungsbeschluss vom 30. November 2023 wurde der Gewinnvortrag in Höhe von EUR 518.648,46 zum Bilanzstichtag ausgeschüttet sowie eine Vorabausschüttung in Höhe von EUR 36.999,54 aus dem laufenden Jahresüberschuss für 2023 in Höhe von insgesamt EUR 840.988,54 vorgenommen.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Betrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle am Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken. Die Rückstellungen wurden zum Erfüllungsbetrag und, soweit erkennbar, unter Einbeziehung von Preis- und Kostensteigerungen bewertet. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem laufzeitadäquaten durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst, wie er von der Deutschen Bundesbank ermittelt und bekannt gegeben wurde.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen aus dem laufenden Verrechnungskonto gegenüber der Alleingesellschafterin zum Bilanzstichtag. Das Verrechnungskonto wurde im Berichtsjahr mit 0,5 % p. a. verzinst.

Im Geschäftjahr und im Vorjahr haben vier in Liquidation befindliche Personengesellschaften ihre Bankguthaben in Höhe von insgesamt TEUR 427 an die geschäftsführende Gesellschaft treuhänderisch übertragen. Diese Treuhandverbindlichkeiten werden im Berichtsjahr unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen, da die Beteiligungsgesellschaften bereits im Handelsregister gelöscht wurden bzw. abgewickelt wurden. Im Jahr 2024 wurden die Bankguthaben auf ein Treuhandkonto eines Rechtsanwaltsbüro bzw. der Gesellschafterin übertragen, die die Guthaben nunmehr treuhänderisch verwalten.

III. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen.

Anzahl der Beschäftigten

Die Gesellschaft beschäftigt einen Arbeitnehmer.

Schönefeld, den 31. Juli 2024

AQUIS Zweite Verwaltungsgesellschaft mbH

gez. Holger Franke

gez. Thomas Lippert

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde am 19. August 2024 festgestellt.