SCHWARZ Märkte&Figuren GmbH

Dreieich

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007

Bilanz

AKTIVA

		Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. KFZ, Betriebs- und Geschäftsausstattung, GWG und Computer		23.023,00	28.150,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Fertige Erzeugnisse und Waren		62.574,00	50.381,20
II. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen + Leistungen	214.989,94
./. Pauschalwertberichtigung	3.613,00
	211.376,94
3. Sonstige Vermögensgegenstände
Steuerüberzahlung 2006	314,00
Steuerüberzahlung 2007	2.641,28
USt 2007, lt. Erklärung	6.079,06
Durchlaufende Posten	723,00
Lieferantenanzahlungen	10.957,95	232.092,23	144.279,39
III. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten		3.702,65	20.294,96
C. Rechnungsabgrenzungsposten		5.561,79	68.485,20
		326.953,67	311.590,75
PASSIVA
		Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.200,00	25.200,00
II. Gewinnvortrag		162.533,31	112.982,50
III. Jahresergebnis		./. 53.173,93	49.550,81
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellung GewSt		0,00	0,00
2. Steuerrückstellung KöSt/Soli		0,00	2.531,61
3. Rücknahmeverpflichtung		108.204,39	53.330,30
4. Abschlusskosten		1.400,00	1.300,00
5. Anspar-Rückstellung		0,00	16.000,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		42.002,48	0,00
2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen		1.547,36	1.377,21
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen + Leistungen		11.412,94	47.235,16
4. Sonstige Verbindlichkeiten		27.827,12	2.083,16
davon aus Lohnsteuern € 963,16
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit + BG € 4.410,50
davon aus Personalaufwand € 482,00
davon USt, lt. Erklärung 2006 € 732,62
davon USt, lt. VA 11+12/07 € 18.248,70
davon KöSt/Soli 2006 € 2.531,61
davon Sonstige Verrechnungskonten € 458,53
		326.953,67	311.590,75

Dreieich, den 05.05.2009

SCHWARZ Märkte&Figuren GmbH

D. Anhang

SCHWARZ Märkte&Figuren GmbH, Dreieich

D.A. Aktiva

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen erfolgen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Bei den Vermögensgegenständen des Anlagevermögens wurden die in den Vorjahren vorgenommenen steuerrechtlichen Abschreibungen beibehalten.

Die Neuanschaffungen im Jahr 2007 wurden linear abgeschrieben.

Vom Bewertungswahlrecht nach § 6 Abs. 2 EStG wurde in vollem Umfang Gebrauch gemacht. Die Anschaffungswerte der GWG aus den Vorjahren wurden im Anlagespiegel nicht fortgeführt und als Abgang ausgewiesen.

Die Sonstigen Forderungen und Forderungen aus Warenlieferungen und -leistungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken angesetzt.

Bei den Forderungen aus Warenlieferungen und -leistungen wurde eine Pauschalwertberichtigung von 2% vorgenommen.

D.B. Passiva

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Die Rückstellungen wurden so bemessen, dass sie nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung tragen.

Erläuterungen zu den einzelnen Bilanzpositionen

Aktiva

TZ 1	Die Forderungen aus Warenlieferungen und -leistungen
	werden anhand einer Aufstellung, die sich bei der Buchhaltung befindet, nachgewiesen mit	214.989,94
	./. 2% Pauschalwertberichtigung aus dem Nettobetrag von € 180.663,82	3.613,00
	Stand 31.12.2007		211.376,94
TZ 2	Sonstige Forderungen
	Gewerbesteuer 2006	314,00
	KöSt / Soli 2007	2.641,28
	Ust, lt. Erklärung 2007	6.079,06
	Durchlaufende Posten	723,00
	Anzahlung Lieferanten, Fa Fantasia Verlag	10.957,95	20.715,29
			232.092,23
TZ 3	Rechnungsabgrenzungen
	Der Betrag setzt sich aus diversen Positionen zusammen und wurde am 31.12.2007 nachgewiesen mit:
	Versicherungen	1.010,00
	Kfz-Leasing	4.551,79	5.561,79

Passiva
TZ 4	Verbindlichkeiten aus Warenlieferungen und -leistungen
	Der Bestand wird anhand einer Aufstellung, die sich bei der Buchhaltung befindet nachgewiesen mit:		11.412,94
TZ 5	Rücknahmeverpflichtung
	Remissionen 2007 (Zeitschriften/Kataloge)		108.204,39
TZ 6	Anspar-Rückstellung
	Stand 1.1.2007	16.000,00
	./. Auflösung 2007	16.000,00
	Stand 31.12.2007		0,00

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