Serafin Asset Management Holding GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	30.337.553,49	7.043.173,27
B. Umlaufvermögen	1.307.932,65	2.650.137,63
C. Rechnungsabgrenzungsposten	20.906,81	0,00
Aktiva	31.666.392,95	9.693.310,90

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	107.339,99	192.210,11
B. Rückstellungen	6.632,70	5.090,00
C. Verbindlichkeiten	31.552.420,26	9.463.411,95
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	31.552.420,26	9.463.411,95
davon gegenüber Gesellschaftern	15.305.260,28	3.543.342,47
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	32.598,84
Passiva	31.666.392,95	9.693.310,90

Anhang

Serafin Asset Management Holding GmbH
München

Anhang zum Jahresabschluss
für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2022 bis zum 31. Dezember 2022

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Firma:	Serafin Asset Management Holding GmbH
Sitz:	München
Registergericht:	Amtsgericht München, HRB 262292

Der Jahresabschluss der Serafin Asset Management Holding GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2022 bis zum 31. Dezember 2022 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet. Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Die Gesellschaft ist eine Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne des § 267a Abs. 1 HGB. Die Erstellung des Anhangs nach den Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB erfolgt freiwillig.

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Anteile an verbundenen Unternehmen sind mit Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bewertet.

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände werden bei Zugang und zum Abschlussstichtag jeweils mit dem aktuellen Devisenkassamittelkurs umgerechnet.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen; die Auflösung des Posten erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Rückstellungen sind für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei sind alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Bewertung erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Angaben zur Bilanz

Sämtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 161.042,76 EUR sind gleichzeitig Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Das Stammkapital beträgt 25.000,00 EUR und ist vollständig eingezahlt.

Im Geschäftsjahr 2021 wurden von Gesellschaftern andere Zuzahlungen in das Eigenkapital in Höhe von 200.000,00 EUR geleistet, die als Kapitalrücklage gemäß § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB ausgewiesen werden.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen enthalten Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 14.280,00 EUR.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 15.570.534,80 EUR sind gleichzeitig Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten in Höhe von 15.305.260,28 EUR Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

4. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

5. Sonstige Angaben

5.1 Organe:

Im Geschäftsjahr 2022 erfolgte die Geschäftsführung der Gesellschaft durch:
Herrn Mario Herrmann, Rechtsanwalt, Gräfelfing.

5.2 Konzernzugehörigkeit:

Serafin Asset Management Holding GmbH wird in den Konzernabschluss der Serafin GmbH, München einbezogen. Serafin GmbH stellt den Konzernabschluss für den größten Kreis der Unternehmen auf. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

Der Geschäftsführer der Serafin Asset Management Holding GmbH:

München, den 27.06.2023

gez. Mario Herrmann,

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.10.2023 festgestellt.