APBV GmbH Ambulante Pflege Betreuung und Versorgung

Reichshof

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	198.182,00	158.933,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	145,00	722,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1,00	1,00
2. geleistete Anzahlungen	144,00	721,00
II. Sachanlagen	197.737,00	157.911,00
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken (KHBV, PBV)	22.202,00
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten (KHBV; PBV)	64.055,00	64.055,00
3. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	32.742,00	25.665,00
4. Fahrzeuge	78.738,00	68.191,00
III. Finanzanlagen	300,00	300,00
1. Sonstige Ausleihungen	300,00	300,00
B. Umlaufvermögen	219.697,84	211.655,25
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	188.923,04	180.066,71
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	160.523,00	118.705,00
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	-632,83
2. sonstige Vermögensgegenstände	28.400,04	61.361,71
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	4.208,33	43.697,48
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	30.774,80	31.588,54
C. Rechnungsabgrenzungsposten	11.064,46	15.034,41
Aktiva	428.944,30	385.622,66

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	1.151,22	92.422,26
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinn-/Verlustvortrag		38.624,75
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag		28.797,51
IV. Bilanzverlust	23.848,78
davon Gewinnvortrag	6.301,71
B. Rückstellungen	78.820,00	68.680,00
1. sonstige Rückstellungen	78.820,00	68.680,00
C. Verbindlichkeiten	348.973,08	224.520,40
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	303.086,80	182.377,84
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	38.123,03	36.406,88
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	12.766,12	13.769,44
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	12.766,12	13.769,44
3. sonstige Verbindlichkeiten	33.120,16	28.373,12
davon aus Steuern	11.774,15	7.090,89
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	33.120,16	28.373,12
Passiva	428.944,30	385.622,66

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	804.216,21	709.090,72
2. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	662.102,43	452.704,14
3. sonstige betriebliche Erträge	180.086,16	199.637,92
4. Materialaufwand	217.976,10	145.721,82
a) Wasser, Energie, Brennstoffe	1.731,76	1.752,38
b) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	216.244,34	143.969,44
5. Personalaufwand	1.233.737,43	987.752,79
a) Löhne und Gehälter	1.016.434,69	811.017,69
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	217.302,74	176.735,10
davon Aufwendungen für Altersversorgung	5.100,00	4.888,27
6. Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen		18.515,80
7. Steuern, Abgaben, Versicherungen	62.713,67	83.109,55
8. Mieten, Pacht, Leasing	96.715,72	43.435,56
9. Erträge aus öffentlicher und nicht-öffentlicher Förderung von Investitionen	36.565,57	36.519,99
10. Abschreibungen	35.077,38	30.950,67
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	35.077,38	30.950,67
11. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	6.320,21	10.792,16
12. sonstige betriebliche Aufwendungen	54.754,06	45.677,39
13. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	9,01	6,00
14. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	1.672,43	2.183,92
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	7.507,73	5.389,44
16. Jahresfehlbetrag	30.150,49	-28.797,51
17. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr	6.301,71
18. Bilanzverlust	23.848,78

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften unter Berücksichtigung der Sondervorschriften der Verordnung über die Rechnungs- und Buchführungspflichten der Pflegeeinrichtungen (Pflege- Buchführungsverordnung) aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	APBV GmbH Ambulante Pflege Betreuung und Versorgung
Firmensitz laut Registergericht:	Reichshof
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Siegburg
Register-Nr.:	HR B 12792

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Ausleihungen zum Nennwert

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Angaben zur Bilanz

Angaben zu Forderungen gegenüber Gesellschaftern

Der Wert der Forderungen gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf 0,00 Euro (Vorjahr: 42.697,48 Euro).

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 1.000,00 Euro (Vorjahr: 43.697,48 Euro).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 84.009,31 Euro (Vorjahr:°78.549,44 Euro).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 264.963,77 Euro (Vorjahr: 145.970,96 Euro).

Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf 5.393,41 Euro (Vorjahr: 11.691,95 Euro).

Unterschrift der Geschäftsführung

Reichshof, 09.03.2024
Datum	Unterschrift

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 05.03.2024 festgestellt.