PBS Network Gesellschaft für Kommunikations- und Serviceleistungen mit beschränkter Haftung

Stuttgart

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	377.001,98	310.986,47
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	323.121,00	240.210,00
II. Sachanlagen	53.880,98	70.776,47
B. Umlaufvermögen	1.424.886,75	1.300.715,95
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	374.266,30	403.486,89
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	8.507,00	10.017,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.050.620,45	897.229,06
C. Rechnungsabgrenzungsposten	23.993,20	15.202,35
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.825.881,93	1.626.904,77

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	968.879,59	873.145,39
I. gezeichnetes Kapital	312.000,00	312.000,00
II. Kapitalrücklage	69.340,56	69.340,56
III. Gewinnvortrag	491.804,83	436.059,69
IV. Jahresüberschuss	95.734,20	55.745,14
B. Rückstellungen	259.464,00	181.697,86
C. Verbindlichkeiten	597.538,34	572.061,52
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	597.538,34	572.061,52
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.825.881,93	1.626.904,77

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Gegenstand des Unternehmens ist die Durchführung von Kommunikations- und Serviceleistungen, insbesondere für Unternehmen der Branche Papier, Büromaterial und Schreibwaren (PBS-Branche) entgeltlich die Teilnahme an einem elektronischen Informations- und Auftragssystem zu vermitteln, das per Datenfernübertragung den jeweils direkten Austausch von elektronischen Daten zwischen einzelnen Unternehmen der PBS-Branche einerseits und einzelnen PBS-Fachhändlern andererseits ermöglicht.

Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichts Stuttgart unter der Nummer HRB 18359 eingetragen. Sitz der Gesellschaft ist Stuttgart.

Einzelvertretungsberechtigter Geschäftsführer ist Herr Jerg Luetkens; er ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Es bestehen folgende Beteiligungsverhältnisse:

	EUR
Esselte-Leitz GmbH & Co. KG, 70469 Stuttgart	52.000,00
Baier & Schneider GmbH & Co. KG 74072 Heilbronn	52.000,00
Edding AG 22926 Ahrensburg	52.000,00
Avery Dennison Zweckform Office
Products Europe GmbH 83626 Oberlaindern	52.000,00
Arbeitsgemeinschaft zur Förderung neuer
Medien im PBS-Fachhandel e.V. 74072 Heilbronn	52.000,00
Soennecken eG 51491 Overath	52.000,00

Die Stammeinlagen sind in voller Höhe einbezahlt.

Die Gesellschafter haben am 23. März 2011 in der ordentlichen Jahresversammlung sowie durch einen Umlaufbeschluss im August und September 2011 unter anderem folgende einstimmigen Beschlüsse gefasst:

1. Feststellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2010.

2. Entlastung des Geschäftsführers, Herrn Jerg Luetkens

3. Der verbleibende Jahresüberschuss wird auf neue Rechnung vorgetragen.

B. Erläuterungen zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 wurde nach den §§ 264 ff. HGB erstellt.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Bei der Bilanzierung und Bewertung sind die Vorschriften des HGB für kleine Kapitalgesellschaften angewandt worden. Im Geschäftsjahr 2010 wurden die durch das Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (kurz: BilMoG) geänderten Vorschriften des HGB erstmals angewandt.

Darstellung, Gliederung, Ansatz und Bewertung des Jahresabschlusses entsprechen den Vorjahresgrundsätzen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die zur Erläuterung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erforderlichen Angaben wurden in den Anhang übernommen.

C. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Einzelnen wird nach folgenden Grundsätzen bewertet:

Anlagevermögen

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige kumulierte Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden linear über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer vorgenommen.

Das Sachanlagevermögen ist mit den aktivierungspflichtigen Anschaffungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Dabei wird die lineare bzw. degressive Abschreibungsmethode zugrunde gelegt.

Im Geschäftsjahr 2008 und 2009 wurden abnutzbare bewegliche geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten über EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 gemäß § 6 Abs. 2 a EStG in einen Sammelposten eingestellt und linear über einen Zeitraum von fünf Jahren abgeschrieben. Ab dem Geschäftsjahr 2010 wurde für abnutzbare bewegliche geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis EUR 410,00 gemäß § 6 Abs. 2 EStG die Sofortabschreibung gewählt.

Soweit der nach vorstehenden Grundsätzen ermittelte Wert von Gegenständen des Anlagevermögens über dem Wert liegt, der ihnen am Bilanzstichtag beizulegen ist, wird dem durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen. Stellt sich in einem späteren Geschäftsjahr heraus, dass die Gründe hierfür nicht mehr bestehen, so wird der Betrag dieser Abschreibungen im Umfang der Werterhöhung unter Berücksichtigung der Abschreibungen, die inzwischen vorzunehmen gewesen wären, zugeschrieben.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten angesetzt. Alle erkennbaren Einzelrisiken werden bei der Bewertung berücksichtigt. Für das allgemeine Kreditrisiko ist eine Pauschalwertberichtigung für Forderungen aus dem Liefer- und Leistungsverkehr mit 1 % gebildet.

In Höhe von EUR 60.645,21 bestehen Forderungen aus Lieferung und Leistung gegen Gesellschafter.

In Höhe von EUR 8.507,00 sind sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr ausgewiesen.

Rückstellungen

Die Pensionsrückstellung wurde entsprechend den Bewertungsvorschriften des § 253 Abs. 2 S. 1 HGB mit dem versicherungsmathematisch ermittelten Erfüllungsbetrag angesetzt. Bei der Festlegung des laufzeitkongruenten Rechnungszinssatzes wird der von der Deutschen Bundesbank ermittelte und veröffentlichte Marktzinssatz der letzten sieben Jahre verwendet, der sich bei einer angenommenen Restlaufzeit von 10,5 Jahren ergibt. Der zum Bilanzstichtag verwendete Rechnungszinssatz beträgt 4,9%.

Die Berechnung im Vorjahr erfolgte nach den steuerlichen Regelungen analog § 6a EStG mit einem Abzinsungssatz von 5,5%.

Angaben zur Verrechung mit Deckungsvermögen nach § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB:

Die Pensionsverpflichtung in Höhe von € 7.150,00 wurde mit dem Deckungsvermögen (beizulegender Wert) in Höhe von € 7.219,44 verrechnet, so dass ein Aktivüberhang von € 69,44 zum Bilanzstichtag verbleibt.Der sich ergebende Aktivüberhang ist unter den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesen.

Die übrigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichend objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre, der von der Deutschen Bundesbank zum Bilanzstichtag ermittelt wurde, abgezinst.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag zum Bilanzstichtag bewertet.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen branchenübliche Eigentumsvorbehalte an den gelieferten Gegenständen.

Es bestehen Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung gegenüber Gesellschaftern in Höhe von € 11.900,00.

Die sonstigen Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2011	31.12.2010
	EUR	EUR
Verbindlichkeiten aus Steuern	16.219,43	31.448,20
Verbindlichkeiten im Rahmen der
sozialen Sicherheit	2.619,19	1.877,09
Übrige sonstige Verbindlichkeiten	350.931,02	341.153,50
	369.769,64	374.478,79

Gewinn- und Verlustrechnung

Unter den sonstigen betrieblichen Erträgen sind periodenfremde Erträge in Höhe von TEUR 10 ausgewiesen. Es handelt sich im Wesentlichen um Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen.

In der Position "Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung" sind Aufwendungen für Altersversorgung in Höhe von EUR 7.317,03 (i. V. EUR 10.477,22) enthalten.

Die Zinsen und ähnlichen Erträge betreffen in Höhe von EUR 2.300,00 Erträge aus der Abzinsung von Rückstellungen.

D. Sonstige Angaben

Die in § 274a HGB geregelten größenabhängigen Erleichterungen wurden beachtet.

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer ist:

Herr Jerg Luetkens (Geschäftsführer), Stuttgart

E. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 95.734,20 auf neue Rechnung vorzutragen.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.03.2012 festgestellt.

PBS Network GmbH