Hotels by HR Rostock GmbH (vormals: Vienna House Rostock GmbH)

Berlin (vormals: Rostock)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

AKTIVA

	EUR		EUR
	31.12.2020		31.12.2019
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		9.975,39	12.487,96
II. Sachanlagevermögen
1. Grundstücke, grünstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	1,00		1,00
2. Technische Anlagen	4.523,25		7.053,91
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	104.355,38		136.281,20
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00		15.261,14
		108.879,63	158.597,25
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
1. unfertige Erzeugnisse	8.228,78		19.117,25
2. fertige Erzeugnisse und Waren	14.245,91		24.787,49
		22.474,69	43.904,74
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	42.109,44		142.830,86
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	202.405,73		573.147,55
3. Sonstige Vermögensgegenstände	824.756,03		87.255,78
		1.069.271,20	803.234,19
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		43.619,30	531.937,14
		1.135.365,19	1.379.076,07
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		8.566,35	32.388,36
		1.262.786,56	1.582.549,64

PASSIVA

	EUR		EUR
	31.12.2020		31.12.2019
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
		25.000,00	25.000,00
B. RÜCKSTELLUNGEN
- Sonstige Rückstellungen		246.250,15	371.296,77
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	41.133,67		76.151,43
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	251.099,29		241.948,60
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	597.561,55		752.454,52
4. Sonstige Verbindlichkeiten	101.741,90		112.267,15
- davon aus Steuern: 3.671,07 EUR (Vorjahr: 56.062,77 EUR)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: 46.905,17 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR)
		991.536,41	1.182.821,70
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		0,00	3.431,17
		1.262.786,56	1.582.549,64

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2020

	2020		2019
	EUR		EUR
1. Umsatzerlöse		2.416.915,45	4.722.557,88
2. Sonstige betriebliche Erträge		1.213.407,22	62.073,85
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	257.644,07		454.970,45
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	525.379,75		716.079,27
		783.023,82	1.171.049,72
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	787.646,90		1.004.552,38
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	202.028,91		236.059,47
		989.675,81	1.240.611,85
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens und Sachanlagen		77.931,41	70.979,12
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen		1.616.330,55	1.996.484,51
9. Ergebnis nach Steuern		163.361,08	305.506,53
10. Sonstige Steuern		0,00	0,00
11. Aufgrund eines Ergebnisabführungsvertrages übernommene Verluste		-163.361,08	-305.506,53
12. Jahresfehlbetrag		0,00	0,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

A. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 der Hotels by HR Rostock GmbH, Berlin (vormals: Vienna House Rostock GmbH, Rostock), wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 und 4 HGB. Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 Abs. 1 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft ist im Handelsregister beim Amtsgericht Berlin unter der Nummer 229878 B (vormals: Rostock unter der Nummer 9229) eingetragen. Die Sitzverlegung wurde am 12. Mai 2021 beschlossen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Gesellschaft ist umsatzsteuerlich in eine Organschaft mit der HRG Hotels Sechste Management II GmbH (vormals: Vienna House Germany II GmbH) eingebunden. Darüber hinaus besteht ein Ergebnisabführungsvertrag mit der HRG Hotels Sechste Management II GmbH, Berlin (vormals: Vienna House Germany II GmbH, Bonn).

Die Gesellschaft konnte durch die mit der COVID-19 Pandemie einhergehenden Reisebeschränkungen den Geschäftsbetrieb nur eingeschränkt betreiben. Trotz einer gewissen Steigerung des Geschäfts im Juni 2020 unterlag das Reisegeschäft insbesondere aufgrund unterschiedlicher und wechselnder Reisebeschränkungen dauerhaften Einschränkungen. Diese Reisebeschränkungen wurden aufgrund steigender COVID-19 Infektionszahlen im Herbst 2020 wieder ausgeweitet.

Die durch die Corona Pandemie ausgelöste Unsicherheit wird die Gesellschaft in den kommenden Geschäftsjahren treffen und den Geschäftsverlauf beeinflussen. Die Genauigkeit und Zuverlässigkeit der Finanzplanung kann beeinträchtigt sein, weil der Einfluss neuer Lockdowns oder möglicherweise geändertes Verbraucherverhalten schwer zu quantifizieren sind. Zudem lässt sich der Einfluss der allgegenwärtigen Unklarheit über den Impffortschritt und die Ausbreitung möglicher Mutationen des Virus nicht verlässlich schätzen.

Aufgrund der Ausbreitung der Corona - Pandemie in 2020 und der anhaltenden Pandemie in 2021 mit den negativen Auswirkungen für unser Hotelgeschäft rechnen wir auch in 2021/2022 weiterhin mit negativen Auswirkungen auf unsere Ertragslage.

Unsere Gesellschaft ist finanziell, organisatorisch und wirtschaftlich in die HRG Hotels Sechste Management II GmbH, Berlin (vormals: Vienna House Germany II GmbH, Bonn) eingebunden. Die Anteile dieser Gesellschaft wurden mit Kaufvertrag vom 15. Januar 2021 von der HRG Hotels Sechste Management GmbH, Berlin rückwirkend zum 01. Januar 2021 übernommen. Die Geschäftsführung ist bei der Aufstellung des Jahresabschlusses vom Grundsatz der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ("Going concern") ausgegangen. Die nachfolgenden Aussagen zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit betreffen den HRG Hotel Holdings GmbH Konzern zu dem die HRG Hotels Sechste Mangement GmbH, Berlin ab dem 01. Januar 2021 gehört, inklusive der einbezogenen Tochtergesellschaften und gelten somit auch für die Fortführung der Unternehmenstätigkeit der Hotels by HR Rostock GmbH (vormals: Vienna House Rostock GmbH).

Die Geschäftsführung der HRG Hotel Holdings GmbH hat im September 2021 letztmals für die operativen inländischen Tochtergesellschaften die Umsatz- und Ergebnisplanung für 2021 und 2022 aktualisiert. Hieraus ergibt sich, dass die HRG Hotel Holdings GmbH und ihre Tochtergesellschaften bei Einhaltung der Planungsprämissen auch in der Zukunft zur Begleichung ihrer Verbindlichkeiten in der Lage sein werden. Wesentliche Prämissen der Umsatz- und Ergebnisplanungen sind moderate Steigerungen bei den Umsatzerlösen bei gleichzeitig stabiler Kostenstruktur, Inanspruchnahme von Corona-Beihilfen sowie Stundungsvereinbarungen mit unseren Verpächtern und ggf. anderen Gläubigern. Aufgrund dieser Planung rechnen wir mit positiven Cashflows, die in vorgesehener Höhe zur Begleichung der Verbindlichkeiten ausreichen werden. Sollten die Planumsatzerlöse nicht erreicht oder wesentlich verfehlt werden, weil die erwarteten Auslastungen in unseren Hotels nicht eintreten, besteht das bestandsgefährdende Risiko, dass der Geschäftsbetrieb nicht aufrechterhalten werden kann, wenn es nicht gelingt, die dann eintretenden Verluste durch externe Finanzierungen auszugleichen. Bei einer wesentlichen Verfehlung der Planumsätze sind die HRG Hotel Holdings GmbH und die Konzerngesellschaften wegen drohender Illiquidität in ihrem Fortbestand bedroht. Insofern besteht im Zusammenhang mit diesen Ereignissen und Umständen eine wesentliche Unsicherheit bezüglich der Fortführung der Geschäftstätigkeit.

Umsatz und EBIT der HRG Hotel Holdings GmbH und ihrer Konzerngesellschaften lagen per August 2021 erwartungsgemäß weitestgehend im Rahmen der gesetzten und wegen der Auswirkungen des Coronavirus angepassten Planungsparameter.

Zusätzlich wurde unserer Gesellschaft von einem verbundenen Unternehmen, der HR Erste Hotel Estate Holdings GmbH, Berlin, im Rahmen einer Patronatserklärung aus September 2021 zugesichert, dass uns bis zum 31. Dezember 2021 und bis zu einem Höchstbetrag von EUR 941.795,00 notwendige Liquidität bereit gestellt wird.

Die Gesellschaft hat im Jahr 2020 Corona-Hilfen von TEUR 710 in den sonstigen betrieblichen Erträgen erfasst. Die Auszahlung der Hilfen erfolgte über die Vienna International Asset GmbH, München in 2021. Im Jahr 2021 erhielt die Gesellschaft weitere Corona-Hilfen in Höhe von TEUR 933.

B. Ausweis-, Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Soweit nicht gesondert erläutert, werden die nachfolgend dargestellten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Die abnutzbaren und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige und ggf. außerplanmäßige Abschreibungen angesetzt. Außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert werden - bei abnutzbaren und nicht abnutzbaren Gegenständen des Sachanlagevermögens - bei einer voraussichtlich dauernden Wertminderung vorgenommen.

Für Anlagegüter mit einem Netto-Einzelwert von mehr als EUR 250 bis EUR 1.000 wird das steuerliche Sammelpostenverfahren aus Vereinfachungsgründen auch in der Handelsbilanz angewandt. Der Sammelposten wird pauschalierend jeweils mit 20 Prozent p.a. im Zugangsjahr und in den vier darauffolgenden Jahren abgeschrieben.

Die Waren sind zu Anschaffungskosten oder niedrigeren Marktpreisen bilanziert.

Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlicher Lagerdauer, geminderter Verwertbarkeit und niedrigeren Wiederbeschaffungskosten ergeben, sind durch angemessene Abwertungen berücksichtigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Soweit erforderlich, werden die in den Forderungen liegenden Risiken durch Bildung von Einzel- und Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt.

Die liquiden Mittel sind zu Nennwerten bilanziert.

Die Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten transitorische Posten gemäß § 250 Abs. 1 HGB.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung für erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz gemäß § 253 Abs. 2 HGB abgezinst.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Alle Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten Forderungen gegenüber Gesellschafter in Höhe von TEUR 434. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind nicht enthalten.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen an die Vienna International Asset GmbH in Höhe von TEUR 710 aus Coronahilfen 2020 enthalten.

2. Eigenkapital

Die Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2020 ein positives Eigenkapital in Höhe von TEUR 25 aus.

3. Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind unbesichert.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind TEUR 672 (Vorjahr: TEUR 449) aus Gewinnabführung enthalten. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betragen TEUR 64.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse stellen Erträge aus der Erbringung von Hoteldienstleistungen dar, einschließlich Zimmermiete, Bar- und Restauranteinnahmen. Der Umsatz wird ohne Umsatzsteuer und Rabatten ausgewiesen.

2. Sonstige betriebliche Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind staatliche Corona-Hilfen - die sogenannte November-/Dezemberhilfe 2020 - in Höhe von TEUR 710 erfasst. Des Weiteren beinhaltet diese Position Erträge in Höhe von TEUR 140 in Zusammenhang mit einer Verrechnungsvereinbarung vom 29. Dezember 2020.

E. Sonstige Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von insgesamt TEUR 11.703, die zwischen 2021 und 2037 fällig sind.

2. Ereignisse nach Stichtag

Konzernverhältnisse ab dem 1. Januar 2021

Ab dem 01. Januar 2021 ist das Mutterunternehmen der Hotels by HR Rostock (vormals: Vienna House Rostock GmbH) die HRG Hotels Sechste Management II GmbH (vormals: Vienna House Germany II GmbH). Über die Gesellschafterin gehört die Gesellschaft ab dem 1. Januar 2021 zum Konzern der HRG Hotel Holdings GmbH, Berlin, welche den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Jahresabschluss unserer Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der HRG Hotel Holdings GmbH, Berlin, einbezogen.

Sitzverlegung

Die Gesellschaft hat Ihren Sitz mit Gesellschafterbeschluss vom 12. Mai 2021 von Rostock nach Berlin verlegt.

3. Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft sind bzw. waren:

	Frau Johanna Weiselbaumer, Wien / Österreich (bis 17.02.2021)
	Frau Soraya Satiangoset, Bangkok/Thailand (bis 17.02.2021)
	Herr Rupert Simoner, Wien / Österreich (bis 17.02.2021)
	Herr Daniel Ross, Bangkok / Thailand (bis 17.02.2021)
	Herr Marten Ijkema, Wien / Österreich (bis 17.02.2021)
	Frau Anja Herrmann, Stuttgart (ab 17.02.2021 bis 27.05.2021)
	und
	Herr Markus Lewe, Königstein im Taunus (ab 27.05.2021)

4. Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt im Geschäftsjahr durchschnittlich 65 Mitarbeiter.

Berlin, 14/3/2022

Markus Lewe

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2020

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Stand 01.01.2020	Zugänge	Umbuchungen	Abgänge	Stand 31.12.2020
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	20.257,62	344,44	0,00	0,00	20.602,06
2. Geschäfts- oder Firmenwert	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	20.257,62	344,44	0,00	0,00	20.602,06
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und Bauten auf fremdem Boden	743,00	0,00	0,00	0,00	743,00
1. technische Anlagen und Maschinen	89.010,97	0,00	0,00	0,00	89.010,97
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.274.755,10	40.617,92	0,00	0,00	1.315.373,02
3. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	15.261,14	0,00	0,00	15.261,14	0,00
	1.379.770,21	40.617,92	0,00	15.261,14	1.405.126,99
Anlagevermögen gesamt	1.400.027,83	40.962,36	0,00	15.261,14	1.425.729,05

	Abschreibungen
	Stand 01.01.2020	Zugänge	Umbuchungen	Abgänge	Stand 31.12.2020
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	7.769,66	2.857,01	0,00	0,00	10.626,67
2. Geschäfts- oder Firmenwert	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	7.769,66	2.857,01	0,00	0,00	10.626,67
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und Bauten auf fremdem Boden	742,00	0,00	0,00	0,00	742,00
1. technische Anlagen und Maschinen	81.957,06	2.530,66	0,00	0,00	84.487,72
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.138.473,90	72.543,74	0,00	0,00	1.211.017,64
3. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	1.221.172,96	75.074,40	0,00	0,00	1.296.247,36
Anlagevermögen gesamt	1.228.942,62	77.931,41	0,00	0,00	1.306.874,03

	Buchwerte
	Stand 31.12.2020	Stand 31.12.2019
	EUR	TEUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	9.975,39	12
2. Geschäfts- oder Firmenwert	0,00	0
	9.975,39	12
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und Bauten auf fremdem Boden	1,00	0
1. technische Anlagen und Maschinen	4.523,25	7
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	104.355,38	136
3. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	15
	108.879,63	159
Anlagevermögen gesamt	118.855,02	171