VALUES. Industrial GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31.12.2023

VALUES. Industrial GmbH

Frankfurt am Main

AKTIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		1.075,00	1.877,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	262.687,98		64.694,90
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 0,00 (EUR 22.000,00)
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	404.054,01		473.657,74
		666.741,99	538.352,64
C. Rechnungsabgrenzungsposten		3.153,50	747,56
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		565.821,15	1.139.698,93
		1.236.791,64	1.680.676,13

PASSIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag		1.164.698,93	1.641.931,99
III. Jahresüberschuss		573.877,78	477.233,06
nicht gedeckter Fehlbetrag		565.821,15	1.139.698,93
Summe Eigenkapital		0,00	0,00
B. Rückstellungen		367.772,89	167.100,00
C. Verbindlichkeiten		869.018,75	1.513.576,13
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 869.018,75 (EUR 1.004.229,91)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 0,00 (EUR 509.346,22)
		1.236.791,64	1.680.676,13

Handelsrecht

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2023 bis 31.12.2023

VALUES. Industrial GmbH

Frankfurt am Main

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
1. Rohergebnis		1.946.084,52	1.565.202,24
2. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	757.739,07		619.288,90
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	50.974,79		50.897,99
		808.713,86	670.186,89
3. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		2.091,16	986,40
4. sonstige betriebliche Aufwendungen		541.094,70	344.687,36
5. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		19.553,02	71.276,53
6. Ergebnis nach Steuern		574.631,78	478.065,06
7. sonstige Steuern		754,00	832,00
8. Jahresüberschuss		573.877,78	477.233,06

Handelsrecht

Anhang für das Wirtschaftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2023

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die VALUES. Industrial GmbH hat ihren Sitz in Frankfurt (Main) und wird unter der Nummer HRB 114764 im Handelsregister des Amtsgerichts Frankfurt am Main geführt.

II. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. IHGB.

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches sowie der ergänzend zu berücksichtigenden Vorschriften zur Bilanz gemäß § 42 GmbHG aufgestellt worden.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Schema für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Von dem Wahlrecht der Erleichterungen bei der Aufstellung des Anhangs (§ 288 HGB) wurde Gebrauch gemacht.

III. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind im Wesentlichen die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend. Diese sind im Vergleich zum Vorjahr unverändert angewendet worden.

Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen bewertet.

Vermögensgegenstände mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis EUR 800,00 werden aus Vereinfachungsgründen entsprechend der steuerlichen Regelung in Jahr der Anschaffung bzw. Herstellung vollständig abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert angesetzt. Erkennbare Risiken, die einen Bewertungsabschlag erfordert hätten, bestanden nicht.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert angesetzt.

Bei der Bildung der Rückstellungen, die zum nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt werden, wird den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen. Sie sind in der Höhe bemessen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr 4 Arbeitnehmer.

Zum 31.12.2023 weist die Bilanz der Gesellschaft ein negatives Eigenkapital in Höhe von 565.821,15 € auf. Die Überschuldung wurde bereits durch die in den Jahren 2022 und 2023 erzielten Jahresüberschüsse von ca. 1,6 Mio. € auf 566 T€ abgebaut. Auf Basis der aktuellen Unternehmensplanung wird davon ausgegangen, dass die bilanzielle Überschuldung zum Ende des Jahres 2024 beseitigt und das Eigenkapital der Gesellschaft ab 2025 positiv sein wird.

Die Liquidität der Gesellschaft ist gesichert und reicht aus, um die laufenden offenen Verbindlichkeiten der Gesellschaft zu begleichen. Darüber hinaus besteht die Möglichkeit der Stundung einzelner Verbindlichkeiten. Insgesamt hält die Geschäftsführung die Unternehmensfortführung für gegeben.

Frankfurt (Main), den 23.07.2024

Thilo Wagner

Sonja Ebeling