Diok EPAachen GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	4.686.965,95	4.897.708,95
I. Sachanlagen	4.686.965,95	4.897.708,95
B. Umlaufvermögen	12.950.500,84	258.564,86
I. Vorräte	190.000,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	12.646.974,46	13.165,27
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	113.526,38	245.399,59
Bilanzsumme, Summe Aktiva	17.637.466,79	5.156.273,81

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	1.429.613,15	1.424.883,69
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnrücklagen	809.604,96	809.604,96
III. Gewinnvortrag	484.222,76	23.537,82
IV. Jahresüberschuss	110.785,43	566.740,91
B. Rückstellungen	80.929,00	76.500,00
C. Verbindlichkeiten	16.117.767,59	3.654.890,12
D. Rechnungsabgrenzungsposten	9.157,05	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	17.637.466,79	5.156.273,81

Anhang zum 31. Dezember 2019

A. Allgemeine Hinweise

Infolge des Gesellschafterwechsels hat die Gesellschafterversammlung am 30. April 2019 beschlossen den Sitz der Gesellschaft von Erkelenz nach Köln zu verlegen und die Firmierung von KCI Kleuters Christoph Engineering Park Aachen GmbH in Diok EPAachen GmbH zu ändern. Die Gesellschaft wird im Handelsregister unter HRB 98089 beim Amtsgericht Köln geführt.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2019 wurde unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften gemäß §§ 264 ff. Handelsgesetzbuches (HGB) sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den Gliederungsvorschriften der §§ 266 und 275 HGB, wobei die Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert ist.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den Erleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB wurde Gebrauch gemacht.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und soweit es sich um abnutzbares Sachanlagevermögen handelt, vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert erfolgen bei voraussichtlich dauernder Wertminderung.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungs-kosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips.

Die Bewertung der Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und liquiden Mittel erfolgt grundsätzlich zum Nennwert. Einzelrisiken werden durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften gebildet. Sie werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Bei der Bemessung dieser Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken angemessen Rechnung getragen.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Sachanlagevermögen
Das Sachanlagevermögen umfasst eine Gewerbeimmobilie in Aachen.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 12.551 bestehen ausschließlich gegenüber der Gesellschafterin, der Diok Asset GmbH. Die Forderungen bestehen in Höhe von TEUR 12.059 aus einer Darlehensgewährung und in Höhe von TEUR 492 aus der laufenden Verrechnung.

Verbindlichkeiten aus Finanzkrediten
Die Gesellschaft hat mit zwei verbundenen Unternehmen einen Finanzkredit aufgenommen, wovon TEUR 15.500 auf die Gesellschaft entfallen. Diese Verbindlichkeiten sind durch Grundschulden auf den Immobilienbesitz der Gesellschaften, durch Forderungsabtretungen und der Verpfändung von Bankkonten besichert. Die Verbindlichkeiten aus Finanzkrediten werden gemäß § 265 Abs. 5 HGB in einem gesonderten Posten der Bilanz ausgewiesen. Infolge der Kreditaufnahme wurden im Geschäftsjahr die im Vorjahr ausgewiesenen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten vollständig getilgt.

Sämtliche Forderungen weisen eine Restlaufzeit von weniger als ein Jahr auf.

Die Verbindlichkeiten aus Finanzkrediten weisen eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr und weniger als fünf Jahren auf. Die übrigen Verbindlichkeiten haben eine Laufzeit von weniger als ein Jahr.

D. Sonstige Angaben

Im Rahmen der im Geschäftsjahr gemeinsam mit zwei verbundenen Unternehmen aufgenommenen Fremdfinanzierung in Höhe von insgesamt EUR 37 Mio. haften die drei Unternehmen gesamtschuldnerisch.

Im Geschäftsjahr waren keine Mitarbeiter beschäftigt.

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr:

•	Nikolas Kleuters bis zum 30. April 2019
•	Daniel Grosch seit dem 30. April 2019

sonstige Berichtsbestandteile

Köln, 12. März 2020

gez. Daniel Grosch
Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.11.2020 festgestellt.