Kult'otel Entwicklungs GmbH

Berlin

JAHRESABSCHLUSS zum 31. Dezember 2006

BILANZ zum 31. Dezember 2006

Kult'otel Entwicklungs GmbH, Berlin

AKTIVA

	2006 Euro	2005 Euro
A. Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital	12.217,70	12.217,70
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. sonstige Vermögensgegenstände	7.265,92	7.148,58
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr Euro 6.935,76 (Euro 6.986,47)
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.181,20	1.001,54
	20.664,82	20.367,82
PASSIVA
	2006 Euro	2005 Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	- 7.314,29	- 6.046,59
III. Jahresfehlbetrag	- 871,51	- 824,40
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen	1.000,00	1.063,50
C. Verbindlichkeiten
1. sonstige Verbindlichkeiten	2.850,62	1.175,31
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 2.850,62 (Euro 1.175,31)
	20.664,82	20.367,82

B. Anhang

Kult'otel Entwicklungs GmbH

I. Allgemeine Angaben

1. Auftrag und Auftragsdurchführung

Die Geschäftsführung der

Kult'otel Entwicklungs GmbH

hat mich beauftragt, den

Jahresabschluß zum 31. Dezember 2006

der Gesellschaft zu erstellen und darüber zu berichten.

Für die Durchführung des Auftrags und meine Verantwortlichkeit sind, auch im Verhältnis zu Dritten, die diesem Bericht als Anlage beigefügten " Allgemeinen Auftragsbedingungen für Steuerberater und Steuerberatungsgesellschaften", Stand 01. Januar 2005, maßgebend.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach berufsüblichen Grundsätzen im Rahmen des erteilten Auftrags im Monat Januar 2008.

Für die Durchführung des Auftrags standen mir folgende von der Gesellschaft vorgelegten Unterlagen zur Verfügung:

- die mittels elektronischer Datenverarbeitung erstellten Konten der Finanzbuchführung,

- sonstige, für die ordnungsgemäße Belegung der Geschäftsvorfälle und die Entwicklung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erforderlichen Unterlagen und Nachweise.

Die von mir erbetenen Auskünfte, Erläuterungen und Nachweise wurden mir von dem Geschäftsführer, Herrn Gädeke bereitwillig erbracht.

Die vollständige Erfassung aller buchungspflichtigen Geschäftsvorfälle bzw. die Berücksichtigung aller bilanzierungsfähigen Vermögenswerte, Verpflichtungen und Wagnisse in der Buchführung, die Vollständigkeit der mir vorgelegten Unterlagen und die Richtigkeit der mir gegebenen Auskünfte und Erläuterungen wurden mir durch eine vom Geschäftsführer unterzeichnete Vollständigkeitserklärung bestätigt. Ein Exemplar dieser Vollständigkeitserklärung habe ich zu meinen Akten genommen.

Die Buchführung wurde durch mein Büro auf Grund der mir übergebenen und nicht vorkontierten Buchungsbelege und der erhaltenen Auskünfte erstellt.

2. Rechtliche Grundlagen

Firma:	Kult'otel Entwicklungs GmbH (vormals BZIS Berlin Zehlendorf International School Entwicklungsgesellschaft mbH
Gesellschaftsvertrag:	vom 05.07.2001, (Gründung), UR F 625/2001 Notar Jann Fiedler Änderung vom 19.12.2002, (Name, Gesellschaftszweck, Gesellschaftsverhältnisse) UR F 1119/2002 Notar J. Fiedler
Eintragung ins Handelsregister:	vom 02.11.2001 Amtsgericht Berlin-Charlottenburg, HRB 82410
Sitz der Gesellschaft:	Berlin
Gegenstand des Unternehmens:	Gemäß Änderung Gesellschaftsvertrag vom 19.12.2002: Erwerb von Grundstücken und Gebäuden für die Entwicklung von Hotel - und Gaststättenbetrieben sowie die Entwicklung von Hotel - und Gaststättenkonzepten und Kunstkonzepten.
Geschäftsjahr:	Kalenderjahr
Stammkapital:	EUR 25.000,00 (ab 25.02.2007: Euro 25.200,00) Durch UR ME 35/2007 vom 25.02.2007 wurde das Stammkapital um Euro 200,00 auf Euro 25.200,00 erhöht.
Gesellschafter:	Dirk Gädeke Euro 12.500,00
	(ab 25.02.2007: Euro 12.600,00)
	Felix Gädeke Euro 12.500,00
	(ab 25.02.2007: Euro 12.600,00)
	Durch UR 36-38 vom 25.02.2007 übertrugen die Altgesellschafter ihre Gesellschaftsanteile auf The Royalton Hotel GmbH Euro 8.400,00
	ATOS Beteiligung GmbH & Co. KG Euro 8.400,00
	LIP Ludger Inholte Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH Euro 8.400,00
Geschäftsführer:	Herr Dirk Gädeke (19.12.2002)
	Herr Ludger Inholte (04.09.2007)
	Herr Udo Stocker (04.09.2007)
	Alle 3 Geschäftsführer sind alleinvertretungsberechtigt. Durch Gesellschafterbeschluss vom 22.11.2007 wird die Alleinvertretungsberechtigung der drei Geschäftsführer aufgehoben. Zum Zeitpunkt der Berichtserstellung war der Gesellschafterbeschluss noch nicht im Handelsregister eingetragen.
Geschäftsräume der Verwaltung:	Lietzenburger Str. 87,10719 Berlin
Zuständiges Finanzamt:	für Körperschaften I, Steuer-Nr. 27/006/08462

3. Wirtschaftliche und steuerliche Verhältnisse

Die Gesellschaft schloss das Geschäftsjahr 2006 mit einem Jahresfehlbetrag von Euro 871,51 ab.

Das Unternehmen unterliegt der Regelbesteuerung gemäß den §§16-18 des UStG 1999.

Der Gewerbebetrieb unterliegt der Gewerbesteuerpflicht gemäß § 2 Abs. 1 GewStG.

Bei Erstellung des Jahresabschlusses wurden die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden des Handels- und Gesellschaftsrechts beachtet.

Grundsätzliche Änderungen gegenüber dem Vorjahr in der Ausübung von Bewertungswahlrechten sind nicht zu verzeichnen.

Gliederung und Bewertung der Bilanz- und GuV-Posten entsprechen den gesetzlichen Vorschriften. Einzelheiten sind dem beigefügten Erläuterungsbericht zu den einzelnen Posten des Jahresabschlusses zu entnehmen.

II. Angaben und Erläuterungen zu Positionen der Bilanz

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei Erstellung des Jahresabschlusses wurden die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden des Handels- und Gesellschaftsrechts beachtet.

Grundsätzliche Änderungen gegenüber dem Vorjahr in der Ausübung von Bewertungswahlrechten sind nicht zu verzeichnen.

Gliederung und Bewertung der Bilanz- und GuV-Posten entsprechen den gesetzlichen Vorschriften. Einzelheiten sind dem beigefügten Erläuterungsbericht zu den einzelnen Posten des Jahresabschlusses zu entnehmen.

I. Umlaufvermögen

Die Forderungen sind mit Ihrem Nennbetrag angesetzt. Die Gesellschafterverrechnungskonten wurden mit 6% verzinst.

II. Rückstellungen

Vom Wahlrecht der Bildung von Rückstellungen wurde in Abstimmung mit der Geschäftsführung im angemessenen Umfang Gebrauch gemacht.

Die Steuerrückstellungen werden so bemessen, dass sie nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung tragen.

III. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

III. Ergebnisverwendungsvorschlag und -beschluss, Angaben zur Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Auf Vorschlag der Geschäftsführung wird nach Abstimmung mit den Gesellschaftern beschlossen, das Jahresergebnis auf das Geschäftsjahr 2007 vorzutragen.

Besondere Umstände, dass der Jahresabschluss kein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage vermittelt, bestehen nicht.

Berlin, den 21. Januar 2008

Die Richtigkeit der Angaben bestätigen:

Geschäftsführer

D. Abschlussvermerk

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 der

Kult'otel Entwicklungs GmbH

wurde von mir auf der Grundlage der von mir geführten Bücher, der vorgelegten Teile des Inventars sowie der erteilten Auskünfte der Kult'otel Entwicklungs GmbH unter Beachtung der handelsrechtlichen Vorschriften und des Gesellschaftsvertrages erstellt. Die mir vorgelegten Teile des Inventars sowie die mir erteilten Auskünfte habe ich auf ihre Plausibilität beurteilt. Im Rahmen dieser Plausibilitätsbeurteilung sind mir keine Sachverhalte bekannt geworden, die gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses sprechen.

Berlin, den 21. Januar 2008

Dr. Jürgen Wagner, Steuerberater

Verwaltung Lietzenburger Straße Generalübernehmer GmbH