MBV Königshof GmbH

Mettmann

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	4.990.700,76
I. Sachanlagen	4.990.700,76
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten (WUV)	403.745,11
a. Grund und Boden-Anteil	25.314,75
b. Gebäude-Anteil	280.495,06
c. nicht zuordenbar	97.935,30
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	4.585.970,76
a. Grund und Boden-Anteil	351.501,35
b. Gebäude-Anteil	4.071.281,49
c. nicht zuordenbar	163.187,92
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	984,89
a. andere Anlagen	984,89
B. Umlaufvermögen	155.131,54
I. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte	75.199,09
1. Andere Vorräte	75.199,09
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	31.516,29
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	20.412,17
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	20.412,17
2. Forderungen aus Vermietung	2.105,59
3. sonstige Vermögensgegenstände	8.998,53
a. übrige sonstige Vermögensgegenstände	8.998,53
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	48.416,16
1. Guthaben bei Kreditinstituten	48.416,16
Summe Aktiva	5.145.832,30

Passiva
	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	385.246,34
I. Gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto / Kapitalanteile	25.000,00
1. Gezeichnetes Kapital	25.000,00
a. Schlusskapital des letzten Stichtags	25.000,00
II. Kapitalrücklage	200.000,00
III. Gewinn / Verlust des Vorjahres	121.928,12
1. des letzten Stichtags	121.928,12
IV. Bilanzgewinn	38.318,22
1. des letzten Stichtags	38.318,22
B. Rückstellungen	81.900,00
1. sonstige Rückstellungen	81.900,00
davon kurzfristiger Anteil	81.900,00
C. Verbindlichkeiten	4.678.685,96
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	2.839.938,99
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.839.938,99
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	66.717,34
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	15.758,06
a. Aus Vermietung / Verpachtung	7.010,95
b. Aus anderen Lieferungen und Leistungen	8.747,11
4. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	1.299.215,41
davon kapitalersetzende Darlehen	1.299.215,41
5. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	453.564,25
6. sonstige Verbindlichkeiten	3.491,91
Summe Passiva	5.145.832,30

Gewinn- und Verlustrechnung nach MicroBilG

	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Umsatzerlöse	414.354,39
2. sonstige Erträge	12.309,79
a) Erhöhung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen (GKV)	3.586,65
Erhöhung des Bestandes an unfertigen Erzeugnissen und unfertigen Leistungen	3.586,65
b) sonstige betriebliche Erträge	8.723,14
Erträge aus Auflösung des Sonderpostens mit und ohne Rücklageanteil	8.723,14
nicht zuordenbar	8.723,14
3. Materialaufwand	127.854,49
a) Aufwendungen für bezogene Leistungen	127.854,49
davon für Hausbewirtschaftung	105.744,35
davon für andere Leistungen	22.110,14
4. Abschreibungen	109.588,90
a) Abschreibungen	109.588,90
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	109.588,90
auf Sachanlagen	109.588,90
Abschreibungen auf Gebäude	109.588,90
5. sonstige Aufwendungen	134.965,71
a) sonstige betriebliche Aufwendungen	28.702,30
b) Zinsen und ähnliche Aufwendungen	106.263,41
davon an verbundene Unternehmen	19.775,03
6. Steuern	15.936,86
a) sonstige Steuern	15.936,86
Jahresüberschuss	38.318,22

Anhang des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2021

A. Allgemeine Angaben

Mit Gesellschaftsvertrag vom 30.08.2011 wurde die MBV Königshof GmbH mit Sitz in Mettmann gegründet. Sie ist unter der Nummer HRB 23747 im Handelsregister beim Amtsgericht Wuppertal eingetragen.

Der Jahresabschluss wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des § 42 GmbHG aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen (Anwendungsformblatt für Kapitalgesellschaften). Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Es ergaben sich keine Veränderungen gegenüber dem Vorjahr.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen ist zu historischen Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich der kumulierten planmäßigen Abschreibungen bewertet.

Wohnbauten und Tiefgaragenplätze werden linear über eine Nutzungsdauer von 79 Jahren abgeschrieben.

Die Geschäftsbauten unterliegen der linearen Abschreibung von 50 Jahren.

Außenanlagen und Stellplätze werden linear über 20 Jahre abgeschrieben.

Die Abschreibung von Gegenständen der Geschäftsausstattung erfolgt linear über eine Nutzungsdauer von 10 Jahren.

Umlaufvermögen

In der Position "Unfertige Leistungen" sind noch nicht abgerechnete umlagefähige Betriebs- und Heizkosten (75 T€) - ohne Ausfallrisikozuschlag - zu Anschaffungskosten abzüglich Wertberichtigungen ausgewiesen.

Die Bewertung der "Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände" erfolgten zum Nominalwert abzüglich angemessener Einzelwertberichtigungen für erkennbare Risiken. Das Guthaben bei dem Kreditinstitut wurde zum Nennwert bewertet.

Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Passivierung der Verbindlichkeiten erfolgt zum Erfüllungsbetrag.

C. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

Entwicklung des Anlagevermögens

MBV Königshof GmbH
Anlagenspiegel 2021
		Anschaffungs-/
		Herstellungskosten	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen
		zum 01.01.2021
		€	€	€	€
I.	Sachanlagen
1.	Grundstücke mit Wohnbauten	460.159,76	0,00	17.170,75	0,00
2.	Grundstücke mit Geschäfts-
	und anderen Bauten	5.447.459,98	0,00	17.170,75	0,00
3.	Betriebs- und Geschäfts-
	ausstattung	2.626,33	0,00	0,00	0,00
		5.910.246,07	0,00	34.341,50	0,00
		kumulierte	Abschreibungen		Abschreibungen im Zusammenhang mit
		Abschreibung	des	Zugängen/	Abgängen
		zum 01.01.2021	Geschäftsjahres	Zuschreibungen
		€	€	€	€
I.	Sachanlagen
1.	Grundstücke mit Wohnbauten	35.131,03	5.525,65	0,00	1.412,78
2.	Grundstücke mit Geschäfts-
	und anderen Bauten	742.129,87	103.800,62	0,00	1.612,02
3.	Betriebs- und Geschäfts-
	ausstattung	1.378,81	262,63	0,00	0,00
		778.639,71	109.588,90	0,00	3.024,80

MBV Königshof GmbH
Anlagenspiegel 2021
			Anschaffungs-/
		Zuschreibungen	Herstellungskosten
			zum 31.12.2021
		€	€
I.	Sachanlagen
1.	Grundstücke mit Wohnbauten	0,00	442.989,01
2.	Grundstücke mit Geschäfts-
	und anderen Bauten	0,00	5.430.289,23
3.	Betriebs- und Geschäfts-
	ausstattung	0,00	2.626,33
		0,00	5.875.904,57
			kumulierte	Buchwert	Buchwert
		Umbuchungen	Abschreibung	zum	zum
		+/-	zum 31.12.2021	31.12.2021	31.12.2020
		€	€
I.	Sachanlagen
1.	Grundstücke mit Wohnbauten	0,00	39.243,90	403.745,11	425.028,73
2.	Grundstücke mit Geschäfts-
	und anderen Bauten	0,00	844.318,47	4.585.970,76	4.705.330,11
3.	Betriebs- und Geschäfts-
	ausstattung	0,00	1.641,44	984,89	1.247,52
		0,00	885.203,81	4.990.700,76	5.131.606,36

Die Position " Unfertige Leistungen" enthält 75 T€ ( VJ 72 T€) noch nicht abgerechnete Betriebs- und Heizkosten.

Die Forderungen resultieren aus der Vermietung (2 T€) und aus den Sonstigen Vermögensgegenstände (29 T€). In Höhe des voraussichtlichen Ausfallrisikos wurden Wertberichtigungen gebildet. Es bestehen, wie im Vorjahr, keine Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

In der Position "Sonstige Vermögensgegenstände" sind keine Beträge größeren Umfangs enthalten, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

In den "Sonstigen Rückstellungen" sind im Wesentlichen die Gewährleistung von Baumängeln enthalten.

In den "Verbindlichkeiten" sind keine Beträge größeren Umfangs enthalten, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

Die Fristigkeit der Verbindlichkeiten sowie die zur Sicherung gewährten Pfandrechte stellen sich wie folgt dar (Vorjahr in Klammern) :

				davon
Art der Verbindlichkeiten		insgesamt		Restlaufzeit	gesichert
per 31.12.2021					bis zu 1 Jahr
		€			€
gegenüber Kreditinstituten		2.839.938,99			157.173,49
	(	2.992.594,65	)	(	152.655,66
erhaltene Anzahlungen		66.717,34			66.717,34
	(	63.251,32	)	(	63.251,32
aus Vermietung		7.010,95			7.010,95
	(	13.023,93	)	(	13.023,93
aus Lieferungen und Leistungen		8.747,11			8.747,11
	(	5.490,65	)	(	5.490,65
gegenüber verbundenen Unternehmen		453.564,25			453.564,25
	(	489.145,78	)	(	489.145,78
gegenüber Gesellschaftern		1.299.215,41			343.515,41
	(	1.299.440,38	)	(	323.740,38
sonstige Verbindlichkeiten		3.491,91			3.491,91
	(	0,00	)	(	0,00
Gesamtbetrag		4.678.685,96			1.040.220,46
	(	4.862.946,71	)	(	1.047.307,72
GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeiten
per 31.12.2021			über 1 Jahr
			€
gegenüber Kreditinstituten			2.682.765,50
	)	(	2.839.938,99	)	(
erhaltene Anzahlungen			0,00
	)	(	0,00	)	(
aus Vermietung			0,00
	)	(	0,00	)	(
aus Lieferungen und Leistungen			0,00
	)	(	0,00	)	(
gegenüber verbundenen Unternehmen			0,00
	)	(	0,00	)	(
gegenüber Gesellschaftern			955.700,00
	)	(	975.700,00	)	(
sonstige Verbindlichkeiten			0,00
	)	(	0,00	)	(
Gesamtbetrag			3.638.465,50
	)	(	3.815.638,99	)	(
GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeiten
per 31.12.2021	1 bis 5 Jahre			über 5 Jahre
	€			€
gegenüber Kreditinstituten	676.644,55			2.006.120,95
	657.176,62	)	(	2.182.762,37	)
erhaltene Anzahlungen	0,00			0,00
	0,00	)	(	0,00	)
aus Vermietung	0,00			0,00
	0,00	)	(	0,00	)
aus Lieferungen und Leistungen	0,00			0,00
	0,00	)	(	0,00	)
gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00			0,00
	0,00	)	(	0,00	)
gegenüber Gesellschaftern	955.700,00			0,00
	975.700,00	)	(	0,00	)
sonstige Verbindlichkeiten	0,00			0,00
	0,00	)	(	0,00	)
Gesamtbetrag	1.632.344,55			2.006.120,95
	1.632.876,62	)	(	2.182.762,37	)
GPR = Grundpfandrecht

Art der Verbindlichkeiten
per 31.12.2021				Art der
		€		Sicherung
gegenüber Kreditinstituten		2.839.938,99		GPR
	(	2.992.594,65	)	(GPR)
erhaltene Anzahlungen		0,00
	(	0,00	)
aus Vermietung		0,00
	(	0,00	)
aus Lieferungen und Leistungen		0,00
	(	0,00	)
gegenüber verbundenen Unternehmen		0,00
	(	0,00	)
gegenüber Gesellschaftern		0,00
	(	0,00	)
sonstige Verbindlichkeiten		0,00
	(	0,00	)
Gesamtbetrag		2.839.938,99
	(	2.992.594,65	)
GPR = Grundpfandrecht

II. Gewinn- und Verlustrechnung

Aus der Veräußerung zweier Stellplätze ergaben sich unter den sonstigen betrieblichen Erträgen ausgewiesene Buchgewinne in Höhe von T€ 8. Weitere wesentliche periodenfremde oder außergewöhnliche Erträge und Aufwendungen sind nicht angefallen.

D. Sonstige Angaben

Es bestehen keine nicht in der Bilanz ausgewiesenen oder vermerkten finanziellen Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind.

Die Gesellschaft besitzt keine Kapitalanteile an anderen Unternehmen. Zwischen der Mettmanner Bauverein eG und der MBV Königshof GmbH besteht ein

Geschäftsbesorgungsvertrag.

Die Gesellschaft beschäftigte auch im Geschäftsjahr 2021 kein eigenes Personal.

Am Bilanzstichtag bestanden keine Forderungen an die Mitglieder der Geschäftsführung.

Mitglieder der Geschäftsführung : Thomas Gundlach

Christoph Erven

Mettmann, 27. Mai 2022

Die Geschäftsführung

Thomas Gundlach Christoph Erven