IMPLABAU Immobilien-, Planungs- und Baubetreuungsgesellschaft mbH

Neubrandenburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	25.066,00	29.181,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	5.902,50	12.007,50
II. Sachanlagen	19.163,50	17.173,50
B. Umlaufvermögen	366.667,18	401.432,41
I. Vorräte	54.276,95	16.806,72
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	10.244,47	44.160,09
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	302.145,76	340.465,60
C. Rechnungsabgrenzungsposten	41,80	439,95
Bilanzsumme, Summe Aktiva	391.774,98	431.053,36

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	162.430,72	162.430,72
I. gezeichnetes Kapital	51.129,19	51.129,19
II. Gewinnrücklagen	50.000,00	50.000,00
III. Bilanzgewinn	61.301,53	61.301,53
B. Rückstellungen	33.400,00	33.050,00
C. Verbindlichkeiten	191.000,82	235.572,64
D. Rechnungsabgrenzungsposten	4.943,44	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	391.774,98	431.053,36

7. Anhang

7.1 Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die IMPLABAU Immobilien-, Planungs- und Baubetreuungsgesellschaft mbH hat ihren Sitz in Neubrandenburg und ist eingetragen im Handelsregister beim Amtsgericht Neubrandenburg (HRB 2236).

Der Jahresabschluss zum 31.12.2020 wurde nach den Vorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes und die Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages zu beachten.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde entsprechend dem § 275Abs. 2 HGB wiederum nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

7.2 Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden, nur insoweit sie entgeltlich erworben wurden, zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden über 3 Jahre abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden unter Zugrundelegung einer Nutzungsdauer von 3 bis 15 Jahren abgeschrieben.

Anschaffungs- und Herstellungskosten von abnutzbaren beweglichen geringwertigen Vermögensgegenständen des Anlagevermögens, die selbstständig nutzbar sind, werden im Wirtschaftsjahr der Anschaffung in voller Höhe als Betriebsausgaben erfasst. Deren Erfassung erfolgt im Anlagevermögen über Zu- und Abgänge.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nominalbetrag angesetzt und unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Flüssige Mittel werden zum Nennbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Die Bewertung erfolgte nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe des künftigen Erfüllungsbetrages. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Ergebnisverwendung erfolgt auf der Basis des Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages vom 22. Mai 2013. Der Gewinn wird zu 100 % an die NEUWOBA Neubrandenburger Wohnungsbaugenossenschaft eG abgeführt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

7.3 Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung des Anlagevermögens stellt sich wie folgt dar:

	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten	Zugänge	davon FK-Zinsen	Abgänge	Umbuchungen	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten
	01.01.2020					31.12.2020
	Euro	Euro	Euro	Euro	Euro	Euro
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	50.833,33	0,00	0,00	0,00	0,00	50.833,33
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	50.833,33	0,00	0,00	0,00	0,00	50.833,33
Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	87.155,79	15.974,96	0,00	0,00	0,00	103.130,75
Summe Sachanlagen	87.155,79	15.974,96	0,00	0,00	0,00	103.130,75
Summe Anlagevermögen	137.989,12	15.974,96	0,00	0,00	0,00	153.964,08

	kumulierte Abschreibungen	Abschreibungen Geschäftsjahr	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	kumulierte Abschreibungen
	01.01.2020					31.12.2020
	Euro	Euro	Euro	Euro	Euro	Euro
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	38.825,83	6.105,00	0,00	0,00	0,00	44.930,83
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	38.825,83	6.105,00	0,00	0,00	0,00	44.930,83
Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	69.982,29	13.984,96	0,00	0,00	0,00	83.967,25
Summe Sachanlagen	69.982,29	13.984,96	0,00	0,00	0,00	83.967,25
Summe Anlagevermögen	108.808,12	20.089,96	0,00	0,00	0,00	128.898,08

	Zuschreibungen Geschäftsjahr	Buchwert	Buchwert
		31.12.2020	31.12.2019
	Euro	Euro	Euro
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	5.902,50	12.007,50
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	5.902,50	12.007,50
Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	19.163,50	17.173,50
Summe Sachanlagen	0,00	19.163,50	17.173,50
Summe Anlagevermögen	0,00	25.066,00	29.181,00

Angaben zu Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	2020	2019
	TEuro	TEuro
Forderungen	9,6	38,0
Verbindlichkeiten	21,9	96,3

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt TEuro 0,0 (Vorjahr: TEuro 0,0).

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten sowie die zur Sicherheit gewährten Pfandrechte o. ä. Rechte stellen sich wie folgt dar:

	insgesamt		davon
			Restlaufzeit		gesichert
		bis zu 1 Jahr	zwischen 1	über
			und 5 Jahre	5 Jahre
	TEuro	TEuro	TEuro	TEuro	TEuro
erhaltene
Anzahlungen auf
Bestellungen	54,3	54,3	0,0	0,0	0,0
	(16,8)	(16,8)	(0,0)	(0,0)	(0,0)
Verbindlichkeiten
aus Lieferungen
und Leistungen	102,0	102,0	0,0	0,0	0,0
	(109,3)	(109,3)	(0,0)	(0,0)	(0,0)
sonstige
Verbindlichkeiten	34,7	34,7	0,0	0,0	0,0
	(109,5)	(109,5)	(0,0)	(0,0)	(0,0)
Gesamtbetrag	191,0	191,0	0,0	0,0	0,0
	(235,6)	(235,6)	(0,0)	(0,0)	(0,0)

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt TEuro 191,0 (Vorjahr: TEuro 235,6).

Die Umsatzerlöse enthalten neben den Innenumsätzen mit der NEUWOBA Neubrandenburger Wohnungsbaugenossenschaft eG, in Höhe von TEuro 1.053,4 (Vorjahr: TEuro 1.011,0), Umsätze mit Fremden in Höhe von TEuro 25,1 (Vorjahr: TEuro 29,9).

Die Erhöhung des Bestandes an unfertigen Leistungen um TEuro 37,5 beinhaltet die Planungs- und Betreuungsleistungen gegenüber der WEG Max-Adrion-Straße 45-47.

Bei den Aufwendungen für bezogene Leistungen in Höhe von TEuro 200,4 (Vorjahr: TEuro 267,9) handelt es sich im wesentlichen um fachplanerische Leistungen.

7.4 Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von TEuro 42,8 (Vorjahr: 24,2) sonstige finanzielle Verpflichtungen.

Im Einzelnen beinhalten diese Verpflichtungen folgende Sachverhalte:

Verpflichtungen aus Leasingverträgen bestehen zum Jahresende in Höhe von TEuro 42,8 (Vorjahr: 24,2).

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten
Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 14.

Name des Geschäftsführers

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Person geführt:

Geschäftsführer:	Roland Berlin	bis 31.12.2020	ausgeübter Beruf:	Diplom-Ingenieur
Geschäftsführer:	Hartmut Schulz	ab 01.05.2020	ausgeübter Beruf:	Betriebswirt HO

Vorgänge von besonderer Bedeutung

Im Zusammenhang mit der Corona-Pandemie ist in 2021 mit einer weiter anhaltenden eingetrübten gesamtwirtschaftlichen Konjunktur zu rechnen. Für die Gesellschaft können sich daraus Risiken aus zeitlichen Verzögerungen bei der Durchführung von Modernisierungs- und Neubaumaßnahmen ergeben. Diese Risiken können gegenwärtig hinsichtlich der Wahrscheinlichkeit ihres Eintritts sowie liquiditäts- und ergebniswirksamer Größenordnung noch nicht abschließend abgeschätzt werden.

Beschluss zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung empfiehlt in Übereinstimmung mit dem Gesellschafter, auf der Grundlage des Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrags vom 22. Mai 2013, die folgende Ergebnisverwendung:
Vollständige Gewinnabführung des Jahresüberschusses in Höhe von TEuro 19,3 an die NEUWOBA Neubrandenburger Wohnungsbaugenossenschaft eG.

Unterschrift der Geschäftsführung

Neubrandenburg, 01.03.2021	Roland Berlin
Ort, Datum	Unterschrift

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 02.03.2021 festgestellt.