HerkulesGroup Services GmbH

Siegen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

AKTIVSEITE

	31.12.2023	Vorjahr
	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	91.329,00	59.599,00
	91.329,00	59.599,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	484.775,00	397.120,00
2. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	24.124,00
	484.775,00	421.244,00
III. Finanzanlagen
sonstige Ausleihungen	167.328,13	3.537,51
	167.328,13	3.537,51
	743.432,13	484.380,51
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	4.384,01	6.268,03
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	108.979,88	98.270,57
3. sonstige Vermögensgegenstände	56.520,29	289.203,66
	169.884,18	393.742,26
III. Guthaben bei Kreditinstituten	2.415.874,97	1.742.963,99
	2.677.199,15	2.136.706,25
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	168.266,06	241.915,75
	3.588.897,34	2.863.002,51

PASSIVSEITE

	31.12.2023	Vorjahr
	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	1.571.450,87	1.768.012,66
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	547.478,28	(196.561,79)
	2.143.929,15	1.596.450,87
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	168.251,27	0,00
sonstige Rückstellungen	347.012,00	814.865,87
	515.263,27	814.865,87
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	87.441,61	50.669,54
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 87.441,61 (Vj.: EUR 50.669,54)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	127.335,34	11.340,54
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 38.303,15 (Vj.: EUR 11.340,54)
3. sonstige Verbindlichkeiten	689.873,40	367.866,17
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 689.780,43 (Vj.: EUR 367.866,17)
- davon aus Steuern: EUR 82.838,18 (Vj.: EUR 77.588,80)
	904.650,35	429.876,25
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	25.054,57	21.809,52
	3.588.897,34	2.863.002,51

ANHANG für das Geschäftsjahr 2023
HerkulesGroup Services GmbH, Siegen

1. Allgemeine Angaben

Die HerkulesGroup Services GmbH mit Sitz in Siegen (im Folgenden auch Gesellschaft genannt) ist im Handelsregister des Amtsgerichts Siegen unter HRB 7638 eingetragen.

Die Gesellschaft ist zum Abschlussstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. v. § 267 Abs. 1 HGB. Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) unter Beachtung weiterer einschlägiger Regelungen des Gesellschaftsrechts (insbesondere des GmbHG). Größenabhängige Erleichterungen gemäß § 288 Abs. 1 HGB wurden in Anspruch genommen. Die Gewinnund Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten bilanziert und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, um lineare Abschreibungen vermindert. Die festgelegten Nutzungsdauern entsprechen der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten in Höhe der handelsrechtlichen Wertuntergrenze bilanziert und linear abgeschrieben. Die Abschreibung erfolgt auf unterjährige Zugänge des Sachanlagevermögens zeitanteilig. Die festgelegten Nutzungsdauern entsprechen der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Geringwertige Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten von bis zu 800 € werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert bilanziert.

Kurzfristige Fremdwährungsforderungen (Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger) sowie liquide Mittel oder andere kurzfristige Vermögensgegenstände in Fremdwährungen werden zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet. Langfristige Fremdwährungsverbindlichkeiten werden zum Devisengeldkurs bei Entstehung der Verbindlichkeit oder zum höheren Stichtagskurswert, unter Zugrundelegung des Devisenkassamittelkurses am Abschlussstichtag, bewertet (Imparitätsprinzip).

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten die zeitanteilige Abgrenzung von Vorauszahlungen für Aufwendungen künftiger Zeiträume.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Sie wurden so bemessen, dass sie allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung tragen. Sonstige Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Bei den Rückstellungen für Jubiläumsverpflichtungen wurde dabei eine durchschnittliche Restlaufzeit von 15 Jahren unterstellt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Geschäftsvorfälle in fremder Währung werden grundsätzlich mit dem historischen Kurs zum Zeitpunkt der Erstverbuchung erfasst. Bilanzposten werden zum Stichtag wie folgt bewertet: Langfristige Fremdwährungsforderungen werden zum Devisenbriefkurs bei Entstehung der Forderung oder zum niedrigeren beizulegenden Wert unter Zugrundelegung des Devisenkassamittelkurses am Abschlussstichtag, angesetzt (Imparitätsprinzip).

Kurzfristige Fremdwährungsverbindlichkeiten (Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger) werden zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet.

Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten die zeitanteilige Abgrenzung von erhaltenen Zahlungen für Erträge künftiger Zeiträume.

3. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Es bestehen keine Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 20 T€ enthalten.

Verbindlichkeiten

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr, in Höhe von 38 T€ enthalten. Es bestehen keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren.

4. Sonstige Angaben

Zahl der Arbeitnehmer im Sinne des § 285 Nr. 7 HGB

Während des Geschäftsjahres 2023 waren für die Gesellschaft durchschnittlich 98 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter tätig. Davon sind 91 Angestellte und 7 Auszubildende.

Mutterunternehmen

Die Gesellschaft wird in den Abschluss nach § 290 HGB der Thoma GmbH & Co. KG, Siegen, einbezogen. Die Thoma GmbH & Co. KG stellt den Abschluss nach § 290 HGB für den größten und gleichzeitig kleinsten Kreis von Unternehmen auf.

Siegen, den 15. Februar 2024

gez. Maximilian Thoma

gez. Andrea Billig

gez. Jan Otterbach

gez. Marco Tannert