WEA Berlin-Pankow GmbH

Sehestedt

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	3.078.785,45	3.372.736,00
I. Sachanlagen	3.078.785,45	3.372.736,00
B. Umlaufvermögen	1.049.602,37	584.428,04
I. Vorräte	0,00	4.752,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	77.646,72	120.979,88
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	971.955,65	458.696,16
C. Rechnungsabgrenzungsposten	56.937,10	58.193,64
D. Aktive latente Steuern	13.982,62	11.958,94
Aktiva	4.199.307,54	4.027.316,62

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	1.308.617,30	951.080,12
I. eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
1. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
2. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
II. Kapitalrücklage	800.000,00	800.000,00
III. Gewinnvortrag	138.580,12	43.451,46
IV. Jahresüberschuss	357.537,18	95.128,66
B. Rückstellungen	181.778,08	76.884,87
C. Verbindlichkeiten	2.708.912,16	2.999.351,63
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	36.031,16	45.114,63
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.672.881,00	2.954.237,00
Passiva	4.199.307,54	4.027.316,62

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften, sowie des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die WEA Berlin-Pankow GmbH ist eine Kleinstkapitalgesellschaft gem. § 267a Abs. 1 HGB. Die Gliederung der Bilanz entspricht § 266 HGB, die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt. Bei der Bewertung wurde von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 288 Abs. 1 i.V.m. 267a Abs. 2 HGB Gebrauch gemacht.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	WEA Berlin-Pankow GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Sehestedt
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Amtsgericht Kiel
Register-Nr.:	17271

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips angesetzt und wurden unter Berücksichtigung aller Risiken bewertet.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Unter dem aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind nur Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, ausgewiesen.

Zum Bilanzstichtag errechneten sich aktive latente Steuern aus abweichenden Wertansätzen zwischen Handelsbilanz und Steuerbilanz. Die Bewertung erfolgt unter Anwendung des unternehmensindividuellen Steuersatzes i.H.v. 30,18 %.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Die Forderungen haben alle, analog dem Vorjahr, eine Laufzeit von unter einem Jahr.

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 1.265.201,00 EUR (Vorjahr: 1.546.557,00 EUR).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt Euro 4.150.000,00. Hierbei handelt es sich um den ursprünglichen Darlehensbetrag.

Die nachfolgenden Sicherungsarten und Sicherungsformen sind mit den Verbindlichkeiten verbunden:

- Sicherungsübereignung der Windenergieanlage des Typs Senvion SE 3.4M104

- Verpfändung von Guthaben des Kontos bei der Sparkasse Mittelholstein

- Neueintragung von beschränkt persönlichen Dienstbarkeiten für den Standort der Windener   gieanlage ohne wertmindernde Vorlasten zugunsten des Betreibers sowie der Sparkasse
Mittelholstein

- Abtretung von Rechten und Ansprüche aus der Einspeisung

- Abtretung der Rechte und Ansprüche aus dem Kaufvertrag, dem Nutzungsvertrag, dem Einzelvertrag              über Serviceleistungen, dem Vertrag zur Betriebsführung, den Nutzungsverträgen und den Versicherungs-      verträgen

Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf 6.266,91 EUR (Vorjahr: 8.183,27 EUR).

Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen folgende sonstige finanzielle Verpflichtungen.

- Jährliches Gesamtnutzungsentgelt für die Flächennutzung i.H.v. Euro 21.600,00. Die Vertragslaufzeit beläuft   sich auf 25 Jahre.

- Mit Vertrag vom 28.03.2017 hat die Berichtsgesellschaft inhaltlich die Vereinbarungen zur Instandhaltung        der Windenergieanlagen mit der Firma Siemens Gamesa (ehemals Senvion) vom 22.09.2015 von der Denker & Wulf AG übernommen.

- Vergütung für die technische Betriebsführung i.H.v. 2,5 % der Nettoeinspeiseerlöse (Preisgleitklausel vereinbart).

Gegenüber dem Gesellschafter Denker & Wulf AG besteht die Verpflichtung zur Zahlung einer Betriebsführungsvergütung.

Sonstige Angaben

Für den Dezember 2022 wurde eine Rückstellung in Höhe von 4.600,90 EUR für den Abschöpfungsbetrag gem. § 14 Abs. 1 Satz 1 StromPBG gebildet. Der Betrag wird unter den sonstigen Rückstellungen ausgewiesen.

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigt, analog dem Vorjahr, keine Arbeitnehmer.

sonstige Berichtsbestandteile

Sehestedt, den 19.07.2023

gez. Torsten Levsen, (Geschäftsführer)

gez. Norbert Pauluweit, (Geschäftsführer)

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.07.2023 festgestellt.