Apollo Management & Service Gesellschaft mbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital	0,00	6.391,15
B. Anlagevermögen	1.357,00	1.220,00
I. Sachanlagen	1.357,00	1.220,00
C. Umlaufvermögen	1.994.530,65	775.592,90
I. Vorräte	805.401,29	65.400,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.102.561,35	606.144,11
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	86.568,01	104.048,79
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.995.887,65	783.204,05

Passiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital	496.641,51	456.456,41
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
1. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-6.391,15	0,00
2. eingefordertes Kapital	19.173,44	25.564,59
II. Gewinnvortrag	430.891,82	429.524,87
III. Jahresüberschuss	46.576,25	1.366,95
B. Rückstellungen	18.330,44	14.800,00
C. Verbindlichkeiten	1.395.915,70	311.947,64
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	1.311.438,50	309.984,52
D. Rechnungsabgrenzungsposten	85.000,00	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.995.887,65	783.204,05

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Apollo Management & Service GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes und des Gesellschaftsvertrages zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, wurden insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen war die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Aufgrund der neuen Vorschriften zum BILMOG, wurde die Ausstehende Einlage auf das gezeichnete Kapital von den Aktiva in die Passiva umgegliedert. Die Ausstehende Einlage wird nun vom gezeichnetem Kapital abgesetzt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Angaben zur Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewendeten Ansatz- und Bewertungsmethoden wurden stetig angewendet.

Der Ausweis bei dem Vorjahres-Posten Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht, wurde im Geschäftsjahr geändert. Im einzelnen handelt es sich um sonstige Verbindlichkeiten, diese bestehen gegenüber einem Gesellschafter. Der entsprechende Vorjahreswert wurde angepasst.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Bei den Anschaffungskosten wurden Anschaffungsnebenkosten und Anschaffungskostenminderungen berücksichtigt. Die beweglichen Anlagegegenstände wurden linear entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer abgeschrieben.

Für die in den Vorjahren angeschafften geringwertigen Wirtschaftsgüter, deren Wert € 150,00 aber nicht € 1.000,00 übersteigen, wurde ein Sammelposten gemäß § 6 Abs. 2a EStG gebildet, der in Übereinstimmung mit den steuerlichen Vorschriften im Jahr der Anschaffung und in den folgenden vier Geschäftsjahren jeweils zu einem Fünftel gewinnmindernd aufgelöst wird.

Geringwertige Wirtschaftsgüter im Sinne des § 6 Abs. 2 EStG wurden im Jahr (2010) der Anschaffung voll abgeschrieben und im Anlagespiegel als Abgang gezeigt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden sofern erkennbare Einzelrisiken vorlagen diese durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wurde durch eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1 % auf die Netto-Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

Der Ansatz der geleisteten Anzahlungen erfolgte mit dem Nennbetrag (ohne Umsatzsteuer).

Die flüssigen Mittel wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen auf der Grundlage einer vorsichtigen kaufmännischen Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die erhaltenen Anzahlungen sind um die darin enthaltenen Umsatzsteuern vermindert (Nettomethode).

III. Angaben zur Bilanz

III.1 Anlagegegenstände

Die Entwicklung der in der Bilanz erfassten Anlagegegenstände im Jahr 2010 ist in einem Anlageverzeichnis erfasst.

III.2 Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände hatten sämtlich eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

III.3 Eigenkapital

Die Darstellung des Eigenkapitals erfolgte gem. § 272 HGB. Die nicht eingeforderte ausstehende Einlage wurde vom gezeichnetem Kapital in Abzug gebracht. Die Bilanz wurde ohne Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

III.4 Angaben und Erläuterungen zu Rückstellungen

Im Posten sonstige Rückstellungen waren die nachfolgenden nicht unerheblichen Rückstellungsarten enthalten:
Mitarbeiterbonus, Rechts- und Beratungskosten und Abschlusskosten.

III.5 Betrag der Verbindlichkeiten nach ihren Restlaufzeiten und Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr beträgt Euro 1.395.915,70 (Vorjahr: Euro 311.947,64).

Die Verbindlichkeiten sind bis auf geschäftsübliche Sicherungsgeschäfte wie Eigentumsvorbehalte u.a. unbesichert.

IV. Sonstige Angaben

IV.1 Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung wird der Gesellschafterversammlung vorgeschlagen, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

IV.2 Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Herr Hartmut Schröder, Hotelkaufmann
Herr Jakob Hadda, Kaufmann

IV.3 Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestanden die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte

Betrag

Verbindlichkeiten

420.724,54

Euro

Diese sind als Anzahlungen auf Bestellungen (Euro 407.508,38) und als sonstige Verbindlichkeiten (Euro 13.216,16) ausgewiesen.

IV.4 Unterschrift der Geschäftsleitung

Frankfurt/M. 20.01.2012
gez. Hartmut Schröder		gez. Jakob Hadda
Geschäftsführer		Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.01.2012 festgestellt.

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