FWW Fundservices GmbH

Haar

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

AG München, HRB163685

ANHANG FÜR DAS WIRTSCHAFTSJAHR 01. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023

ANNEX FOR THE FINANCIAL YEAR January 01, 2023 to December 31, 2023

Allgemeines

Die FWW Fundservices GmbH wurde mit Vertrag vom 31. August 2006 gegründet.

General

FWW Fundservices GmbH was founded by contract dated August 31, 2006.

Grundlagen der Rechnungslegung

Der Jahresabschluss der FWW Fundservices GmbH für das Wirtschaftsjahr zum 31. Dezember 2023 wurde auf Grund des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung erstellt.

Für die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§275 Abs. 2 HGB) gewählt.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden von der Gesellschaft als "kleine" Kapitalgesellschaft die größenabhängigen Erleichterungen gem. §288 HGB in vollem Umfang in Anspruch genommen. Am Abschlussstichtag sind die Merkmale gem. § 267 HGB, die zu einer Klassifizierung als "kleine" Kapitalgesellschaft führen, erfüllt.

Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

Basics of Accounting

The annual financial statements of FWW Fundservices GmbH for the financial year from January 1, 2023 to December 31, 2023 were prepared on the basis of the German Commercial Code and the law relating to limited liability companies.

The nature of expense method (Section 275 (2) HGB) was chosen for the presentation of the income statement.

When preparing the annual financial statements, the company, as a "small" corporation, made full use of the size-related simplifications in accordance with Section 288 HGB. On the balance sheet date, the characteristics according to § 267 HGB, which lead to classification as a "small" corporation, are met.

A management report was not prepared in accordance with section 264 (1) sentence 4 HGB.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den handelsrechtlichen Gliederungsvorschriften unter Beachtung der generellen Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften der §§ 242 bis 256a HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatz- und Bewertungsbestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§264 bis 288 HGB, §42 GmbHG).

Das Prinzip der Darstellungsstetigkeit wurde beachtet.

Accounting and valuation methods

The structure of the balance sheet and the profit and loss account corresponds to the classification regulations under commercial law, taking into account the general accounting and valuation regulations of Sections 242 to 256a HGB and taking into account the special recognition and valuation provisions for corporations (Sections 264 to 288 HGB, Section 42 GmbHG).

The principle of consistency of representation was observed.

Aktiva

Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert. Erkennbare Einzelrisiken werden grundsätzlich durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Von den Forderungen in Höhe von TEUR 2.060 (Vorjahr: TEUR 1.514) haben Forderungen in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr: TEUR 0) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Es bestehen Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von TEUR 1.258 (Vorjahr: TEUR 1.018).

Die Guthaben bei Kreditinstituten entsprechen den Nominalwerten.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem darstellen.

Assets

Intangible assets are recognized at acquisition or production cost and, if depreciable, is reduced by scheduled depreciation.

Property, plant and equipment are stated at acquisition or production cost and, if depreciable, is reduced by scheduled depreciation.

Receivables and other assets are reported at their nominal value. Recognizable individual risks are generally taken into account through value adjustments. Of the receivables in the amount of EUR 2.060 thousand (previous year: EUR 1.514 thousand), receivables in the amount of EUR 0,00 (previous year: EUR 0 thousand) have a remaining term of more than one year.

There are EUR 1.258 thousand receivables from shareholders (previous year: EUR 1.018 thousand )

The bank balances correspond to the nominal values.

Expenses before the balance sheet date that represent expenses for a specific time after this are shown as prepaid expenses on the assets side.

Passiva

Das Stammkapital der Gesellschaft in Höhe von EUR 25.000 ist in voller Höhe eingezahlt.

Von den Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 302 (Vorjahr: TEUR 128) haben Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr: TEUR 0) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Es bestehen Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00). Es wurden Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände gegen Gesellschafter mit Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter saldiert.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewisssen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem 1 Jahr sind nicht vorhanden.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Passivseite Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem darstellen.

Liabilities

The company's share capital of EUR 25.000 has been fully paid up. Of the liabilities of EUR 302 thousand (previous year: EUR 128 thousand), liabilities of EUR 0.00 (previous year: EUR 0) have a remaining term of more than one year.

There are liabilities to shareholders in the amount of EUR 0.00 (previous year: EUR 0.00). Claims and other assets from shareholders were offset against liabilities to shareholders.

Liabilities are stated at their settlement amounts.

The other provisions consider all contingent liabilities. They are recognized at the settlement amount based on the principle of prudent business judgement. There are no provisions with a remaining term of more than 1 year.

Income before the balance sheet date, which represents income for a specific time after this, is shown as prepaid Income on the liabilities side.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Mit der Muttergesellschaft Asset International Deutschland GmbH, München, besteht ein Ergebnisabführungsvertrag. Aufgrund dieser Vereinbarung wird das Ergebnis unter Berücksichtigung der Abführungssperre an die Muttergesellschaft abgeführt.

Statement of Income Statement

There is a profit and loss transfer agreement with the parent company, Asset International Deutschland GmbH, Munich. Based on this agreement, the result is transferred to the parent company, considering the block on transfers.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen Zahlungsverpflichtungen aus Miet-/Leasingverträgen in Höhe von TEUR 1.529 für die Monate Januar 2024 bis Februar 2028, wobei davon ausgegangen wird, dass der Mietvertrag zu einem ähnlichen monatlichen Betrag verlängert wird.

Other Financial Obligations

There are payment obligations from rental/lease agreements for the amount of EUR 1,529K for the months January 2024 to February 2028, assuming that the lease will end at a similar monthly amount.

Sonstige Angaben

Other Information

Geschäftsführer

Für das Jahr 2023 gibt es keine Veränderungen bei der Geschäftsführung.

Managing Director

There are no changes to the Board of Directors in the year 2023.

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr 2023 waren durchschnittlich 47 Mitarbeiter beschäftigt.

Employees

An average of 47 people were employed in the 2023 financial year.

Haar, 11. December 2024

Matthias Rothe

Marc Bonnet

Bilanz zum 31.12.2023

Aktiva

	31.12.2023		31.12.2022
	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0
II. Sachanlagen	49.916		17.965
		49.916	17.965
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände	2,059,883		1,514,374
(davon mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr T€ 2.060, Vorjahr T€ 1.514)
(davon gegen verbundene Unternehemen T€ 1.258, Vorjahr T€ 1.018)
(davon gegen Gesellschafter T€ 1.258 Vorjahr T€ 1.018)
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	126.331		473.029
		2,186,214	1,987,403
C. Rechnungabgrenzungsposten		64.711	28.385
		2.300,841	2,033,753

Passiva

	31.12.2023		31.12.2022
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000		25.000
II. Kapitalrücklage	99.450		99.450
III. Gewinnrücklage andere Gewinnrücklagen
IV. Bilanzgewinn
		124.450	124.450
B. Rückstellungen		286.248	254.646
C. Verbindlichkeiten		302.590	127.574
(davon mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr T€302, Vorjahr T€ 128)
(davon gegenüber verbundenen Unternehemen T€ 3, Vorjahr T€ 14)
(davon gegenüber Gesellschaftern T€0, Vorjahr T€ 0)
D. Rechnungabgrenzungsposten		1,587,553	1,527,083
		2,300,841	2,033,753

Haar, 11. December 2024

Matthias Rothe

Marc Bonnet

Gewinn- und Verlust Rechnung für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023

	31.12.2023		31.12.2022
	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse		6,777,142	6,847,547
2. Andere Aktivierte Eigenleistungen		0	0
3. Sonstige betriebliche Erträge		145.929	128.714
(davon aus der Währungsumrechnung: T€ 0 Vorjahr: T€ 31)			0
4. Materialaufwand			0
Aufwendungen für bezogene Leistungen		(203,606)	(215,623)
5. Personalaufwand			0
a) Löhne und Gehälter	(3,251,622)		(3,090,406)
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	(149,985)		0 (170,952)
(davon für Altersversorgung : T€ 45 Vorjahr: T€ 80)
		(3,401,607)	(3.261,358)
6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		(23,497)	(31,797)
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen		(564,691)	(526,490)
(davon aus der Währungsumrechnung: € 465 Vorjahr: T€ 0)
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		0	0
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		0	0
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		0	0
11. Ergebnis nach Steuern		2,729,670	2,940,993
12. Ausschüttbarer (+) / ausschüttungsgesperter (-) Gewinnvortrag		0	0
13. Aufgrund eines Gewinnabführungsvertrags abgeführter Gewinn		2,729,670	2,940,993
14. Jahresüberschuss		0	0
15. Gewinnvortrag		0	0
16. Einstellung in andere Gewinnrücklagen		0	0
17. Bilanzgewinn		0	0

Haar, 11. December 2024

Matthias Rothe

Marc Bonnet

GESELLSCHAFTERBESCHLUSS

SHAREHOLDER RESOLUTION

der FWW FUNDSERVICES GMBH

(Haar, AG München, HRB 163685), ("Gesellschaft") vom 11 December 2024

VORBEMERKUNG

Asset International Deutschland GmbH, eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung mit Sitz in Haar, eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts München unter HRB 217679 (die "Gesellschafterin"), ist die einzige Gesellschafterin der Gesellschaft.

PRELIMINARY NOTE

Asset International Deutschland GmbH, a limited liability company based in Haar, entered in the commercial register of the District Court of Munich under HRB 217679 (the "Shareholder"), is the sole shareholder of the Company.

GESELLSCHAFTERBESCHLUSS

SHAREHOLDER RESOLUTION

Die Gesellschafterin verzichtet hiermit auf alle etwa bestehenden gesellschaftsvertraglichen oder gesellschaftsrechtlichen Form- und Fristerfordernisse betreffend die Einberufung und Durchführung einer Gesellschafterversammlung der Gesellschaft, insbesondere unter Verzicht auf die Abhaltung einer Gesellschafterversammlung und beschließt hiermit wie folgt:

The shareholder hereby waives all existing contractual or corporate law from deadline requirements regarding the convening and holding of a shareholders' meeting of the company, in particular waiving the holding of a shareholders' meeting and hereby resolves the following:

1.	Der Jahresabschluss der Gesellschaft zum 31. Dezember 2023, der nach Gewinnabführung einen Jahresüberschuss von EUR 0.00 ausweist, wird hiermit festgestellt. The annual financial statements of the company as of December 31, 2023, which show a net profit of EUR 0.00 after the profit transfer, are hereby adopted.
2.	Die Gesellschafterversammlung erteilt hiermit für das Geschäftsjahr zum 31. Dezember 2023 sämtlichen im Geschäftsjahr zum 31. Dezember 2023 amtierenden Geschäftsführern jeweils Entlastung. The shareholders' meeting hereby grants discharge for the fiscal year ended December 31, 2023, to all managing directors holding office in the fiscal year ended December 31, 2023.
3.	Zusätzlich zu der Entlastung für das Geschäftsjahr zum 31.Dezember 2023 werden die amtierenden Geschäftsführer für ihre Handlungen in Zusammenhang mit der Aufstellung des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr zum 31. Dezember 2023 entlastet und insoweit von Ansprüchen Dritter freigestellt. Dies gilt nicht für Ansprüche wegen vorsätzlichen Verhaltens. In addition to the discharge for the financial year ended December 31, 2023, the acting managing directors are discharged for their actions in connection with the preparation of the annual financial statements for the financial year ended December 31, 2023 and in this respect released from thirdparty claims. This does not apply to claims due to intentional conduct.
4.	Weitere Beschlüsse werden nicht gefasst. No further resolutions will be passed.

Asset International Deutschland GmbH

Mathias Rothe, Geschäftsführer