B01 Management GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva

	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Anlagevermögen	578.702,00	337.491,01
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	578.701,00	337.490,01
B. Umlaufvermögen	1.708.067,07	1.102.807,87
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.369.681,38	1.031.739,86
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	338.385,69	71.068,01
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.286.769,07	1.440.298,88
Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital	1.115.612,01	759.395,10
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	734.395,10	798.146,87
III. Jahresüberschuss	356.216,91	-63.751,77
B. Rückstellungen	17.644,33	155.906,84
C. Verbindlichkeiten	1.153.512,73	509.996,94
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	1.153.512,73	509.996,94
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	15.000,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.286.769,07	1.440.298,88

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

B01 MANAGEMENT GMBH, MÜNCHEN

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist eine kleine Gesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Von den ihr eingeräumten Erleichterungen bei der Aufstellung der Bilanz gemäß § 266 Abs. 1 HGB macht die Gesellschaft teilweise Gebrauch.

Der Jahresabschluss unserer Gesellschaft ist nach den Grundsätzen des HGB und den besonderen Rechnungslegungsvorschriften des GmbHG in Euro aufgestellt.

Die Gewinn‑ und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

In der Bilanz sowie der Gewinn‑ und Verlustrechnung wurden im geringen Umfang Ausweise den geänderten Verhältnissen ihrer wirtschaftlichen Bedeutung angepasst.

Die in den Vorjahren unter den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen ausgewiesenen Verbindlichkeiten wurden in die sonstigen Verbindlichkeiten umgegliedert.

Bilanzierungs‑ und Bewertungsgrundsätze

Die angewandten Bilanzierungs‑ und Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 238 bis 289 HGB). Auf fremde Währung lautende Beträge bestanden zum Stichtag nicht.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs‑ bzw. Herstellungskosten aktiviert, bei zeitlich begrenzter Nutzungsdauer planmäßig abgeschrieben oder ggf. unter Berücksichtigung eines niedrigeren beizulegenden Wertes bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen werden entsprechend der branchenüblichen Nutzungsdauer ermittelt.

Roh‑, Hilfs‑ und Betriebsstoffe werden zu Anschaffungskosten bzw. den jeweils niedrigeren beizulegenden Werten gemäß § 255 Abs. 4 HGB bewertet.

Handelswaren werden zu Anschaffungskosten bzw. den jeweils niedrigeren beizulegenden Werten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen; uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben. Zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos wird soweit notwendig auf die zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung noch nicht eingegangenen Forderungen eine Pauschalwertberichtigung auf die nicht einzelwertberichtigten Forderungen gebildet.

Liquide Mittel werden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken. Sofern erforderlich, werden Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr laufzeitkonform mit einem vergangenheitsorientiert ermittelten durchschnittlichen Marktzinssatz abgezinst.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sie werden abgezinst, soweit in den zugrunde liegenden Verbindlichkeiten ein Zinsanteil enthalten ist.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel dargestellt (Blatt 5).

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände weisen folgende Restlaufzeiten auf:

Restlaufzeit Forderungen 31.12.2014 Forderungen	Laufzeit bis 1 Jahr EUR	Laufzeit 1‑5 Jahre EUR	Laufzeit über 5 Jahre EUR	Gesamt EUR
aus Lieferungen und Leistungen	-	-	-	-
Sonstige Vermögensgegenstände	1.144,59	1.004.218,29	-	1.005.362,88
davon aus Steuern	23.829,93	-	-	-

Restlaufzeit Forderungen 31.12.2015 Forderungen	Laufzeit bis 1 Jahr EUR	Laufzeit 1‑5 Jahre EUR	Laufzeit über 5 Jahre EUR	Gesamt EUR
aus Lieferungen und Leistungen	19.241,85	-	-	19.241,85
Sonstige Vermögensgegenstände	243.082,00	1.052.426,56	-	1.295.508,56
davon aus Steuern	127.487,83

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind in Höhe von TEUR 1.052 (im Vj. TEUR 981) Forderungen gegenüber diversen Gesellschaften und Gesellschaftern der H'Group enthalten.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden im Rahmen einer Urlaubsrückstellung und für die Kosten der Jahresabschlusserstellung gebildet.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten weisen folgende Laufzeiten auf:

Restlaufzeit Verbindlichkeiten 31.12.2014 Verbindlichkeiten	Laufzeit bis 1 Jahr EUR	Laufzeit 1‑5 Jahre EUR	Laufzeit über 5 Jahre EUR	Gesamt EUR
gegenüber Kreditinstituten	-	-	-	-
aus Lieferungen und Leistungen	130.279,31	318.484,91	-	448.764,22
sonstige Verbindlichkeiten ^*	4.876,66	29.979,08	-	34.855,74
-
^*davon Sonstige Verbindlichkeiten aus Steuern	EUR	6.698,32	-	-

Restlaufzeit Verbindlichkeiten 31.12.2015 Verbindlichkeiten	Laufzeit bis 1 Jahr EUR	Laufzeit 1‑5 Jahre EUR	Laufzeit über 5 Jahre EUR	Gesamt EUR
gegenüber Kreditinstituten	-	-	-	-
aus Lieferungen und Leistungen	220.800,51	547.840,34	-	768.640,85
sonstige Verbindlichkeiten ^*	36.324,87	293.616,04	-	329.940,91
^*davon Sonstige Verbindlichkeiten aus Steuern	EUR	35.797,41

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind in Höhe von TEUR 293 (im Vj. TEUR 29) Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaften der H'Group enthalten.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 725 (im Vj. TEUR 405) sind durch Eigentumsvorbehalte abgesichert.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zur Absicherung eines Darlehens, das der H'Hotel Betriebsgesellschaft Berlin GmbH (einem Unternehmen der H'Group) gewährt wurde, hat die B01 in Höhe von EUR 300.000 eine Bürgschaft übernommen. Das Darlehen wurde bisher vollständig bedient, ohne dass die B01 in Anspruch genommen wurde.

Darüber hinaus hat die B01 mit der H'Hotel Betriebsgesellschaft Berlin GmbH im Hinblick auf ihre Forderungen bis zur Höhe von EUR 250.000 einen qualifizierten Rangrücktritt vereinbart.

Erläuterungen zur Gewinn‑ und Verlustrechnung

Die Gewinn‑ und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse werden im Wesentlichen durch die kurzfriste Beherbergung von Fremden im Inland erzielt.

Sonstige Angaben

Die Gesellschaft ist als GmbH unter HR B 191548 beim Amtsgericht München in das Handelsregister eingetragen.

Die Gesellschaft hatte im Berichtsjahr 5 Mitarbeiter beschäftigt.

Die Geschäftsführung obliegt folgenden Personen:

Sebastian Höcherl, München ganzjährig

Michael Gerlach, München ganzjährig

Beide Geschäftsführer sind alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

München, 13. Oktober 2016

B01 Management GmbH

Die Geschäftsführung

gezeichnet Sebastian Höcherl

sonstige Berichtsbestandteile

siehe Anhang

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 18.10.2016 festgestellt.