Arnold und Gladisch Objektplanung Generalplanung GmbH (vormals: Arnold und Gladisch Gesellschaft von Architekten mbH)

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	198.821,00	233.676,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	35,00	2.498,00
II. Sachanlagen	188.750,00	221.142,00
III. Finanzanlagen	10.036,00	10.036,00
B. Umlaufvermögen	3.378.558,64	3.628.816,28
I. Vorräte	7.857,16	583.746,00
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	21.820.100,00	9.053.954,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	582.194,10	619.537,46
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	3.591,00	3.591,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.788.507,38	2.425.532,82
C. Rechnungsabgrenzungsposten	188.210,35	129.981,49
Aktiva	3.765.589,99	3.992.473,77

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	1.353.646,44	2.270.350,81
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	356.541,28	356.541,28
III. Bilanzgewinn	972.105,16	1.888.809,53
davon Gewinnvortrag	1.888.809,53	2.793.943,80
B. Rückstellungen	270.320,69	159.828,92
C. Verbindlichkeiten	2.141.622,86	1.562.294,04
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	2.141.622,86	1.562.294,04
Passiva	3.765.589,99	3.992.473,77

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzen den Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften und des GmbHG aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Für die Angaben im Jahresabschluss werden größenabhängige Erleichterungen teilweise in Anspruch genommen.

Der Jahresabschluss wurde gemäß § 268 Abs. 1 HGB unter der Berücksichtigung der teilweisen Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

Gemäß § 265 Abs. 5 und 6 HGB wurden zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erweitert bzw. entsprechend ihrem Inhalt angepasst. Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Darüber hinaus wurden zwecks Erhöhung der Klarheit und Übersichtlichkeit des Jahresabschlusses Davon-Vermerke der Bilanz in den Anhang übernommen.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: Arnold und Gladisch Objektplanung Generalplanung GmbH (vormals Arnold und Gladisch Gesellschaft von ArchitektenmbH)

Firmensitz laut Registergericht: Berlin

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Berlin (Charlottenburg)

Register-Nr.: 122025

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnut zung unterlagen, um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um lineare Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögens gegenstände vorgenommen.

Bei erworbenen geringwertigen Anlagegütern mit einem Nettoeinzelwert bis 800,00 EUR wurde die steuerliche Sofortabschreibung (§ 6 Abs. 2 EStG) aus Vereinfachungsgründen auch in der Handelsbilanz zugrunde gelegt.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Genossenschaftsanteile zu den Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere beizulegende Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt.
Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Die unfertigen Leistungen sind unter Berücksichtigung des Prinzips der verlustfreien Bewertung mit den Herstellungskosten gemäß § 255 Abs. 2 HGB bewertet. In den Herstellungskosten sind neben Einzelkosten angemessene projektbezogene Gemeinkosten einschließlich angemessener Teile der Verwaltung enthalten.

Die erhaltenen Anzahlungen auf in Ausführung befindliche Projektaufträge sind offen von den Vorräten abgesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nominalwert bzw. unter
Berücksichtigung von Wertberichtigungen mit dem niedrigeren beizulegenden Wert ausgewiesen.

Kassenbestand und Bankguthaben sind mit dem Nennbetrag ausgewiesen.

Im aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden vorausbezahlte Aufwendungen, die einen bestimmten Zeitraum nach dem Bilanzstichtag betreffen ausgewiesen.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden grundsätzlich gemäß § 253 Abs. 2 Satz 1 HGB abgezinst.
Die Rückstellung für Aufbewahrung mwurde nicht abgezinst, da dies handelsrechtlich unwesentlich ist.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungs- methoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Hinsichtlich des Ausweiswahlrechts nach § 268 Abs. 5 Satz 2 HGB wird auf die nachfolgenden Angaben zur Bilanz verwiesen.

Angaben zur Bilanz

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 3.591,00 EUR (Vorjahr: 3.591,00 EUR).

Alle übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.
Forderungen aus Leistungen
Zur Verbesserung der Vergleichbarkeit wurde der Vorjahrausweis hinsichtlich lediglich in Rechnung gestellter Abschlagsrechnungen auf in Ausführung befindliche Projektaufträge in Höhe von 1.760.061,88 EUR angepasst.

Eigenkapital
Der im Bilanzgewinn enthaltene Gewinnvortrag beträgt 1.888.809,53 EUR (Vorjahr: 2.793.943,80 EUR).

Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen
Erhaltene Anzahlungen auf Projektaufträge wurden gemäß § 268 Abs. 5 Satz 2 HGB offen von den im Posten "Vorräte" ausgewiesenen "unfertigen Leistungen" abgesetzt. Der entsprechende Vorjahresbetrag wurde zur Verbesserung der Vergleichbarkeit ebenfalls offen im Posten "Vorräte" abgesetzt.

Verbindlichkeiten

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer als 5 Jahre
Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.
In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von 299.311,69 EUR (Vorjahr: 1.098.783,33 EUR) enthalten.

Die in den sonstigen Verbindlichkeiten enthaltenen Verpflichtungen im Rahmen der sozialen Sicherheit betragen 20,00 EUR (Vorjahr: 23.113,26 EUR).

Sonstige Angaben
Die Gesellschaft hat am Bürostandort Belziger Str. 25, 10823 Berlin Mietverträge auf unbestimmte Dauer für Geschäftsräume und Stellplätze geschlossen.

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus diesen Verträgen betragen jährlich 63.000,00 EUR.

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die nachfolgenden Arbeitnehmergruppen waren während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigt:

Arbeitnehmergruppen Zahl

Arbeiter	0
Angestellte	48
leitende Angestellte	3
Die Gesamtzahl der durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer beträgt damit	51
vollzeitbeschäftigte Mitarbeiter	38
teilzeitbeschäftigte Mitarbeiter	13

Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer: Frank Arnold ausgeübter Beruf: Dipl.-Ing. Architektur BDA
Geschäftsführer: Mathias Gladisch ausgeübter Beruf: Dipl.-Ing. Architektur BDA

Unterschrift der Geschäftsführung
Berlin, 9. September 2022

gez. Arnold
gez. Gladisch

Ort, Datum Unterschrift

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Arnold
gez. Gladisch

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.11.2022 festgestellt.