Kapteina & Partner GmbH

Gelsenkirchen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	70.599,00	82.782,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.278,00	4.061,00
II. Sachanlagen	8.321,00	11.221,00
III. Finanzanlagen	60.000,00	67.500,00
B. Umlaufvermögen	143.007,53	150.444,95
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	132.850,06	128.902,88
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	10.157,47	21.542,07
C. Rechnungsabgrenzungsposten	5.549,68	5.456,09
Bilanzsumme, Summe Aktiva	219.156,21	238.683,04

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	149.600,99	142.038,29
I. gezeichnetes Kapital	25.650,00	25.650,00
II. Gewinnvortrag	116.388,29	115.343,28
III. Jahresüberschuss	7.562,70	1.045,01
B. Rückstellungen	16.180,64	13.493,00
C. Verbindlichkeiten	53.374,58	83.151,75
Bilanzsumme, Summe Passiva	219.156,21	238.683,04

Anhang

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Kapteina & Partner GmbH weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne der §§ 264, 267 Abs. 1 HGB auf.
Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätze nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelgesetzbuches aufgestellt.


2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung der immateriellen Vermögensgegenstände und der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Berücksichtigung nutzungsbedingter planmäßiger Abschreibungen. Grundlage der planmäßigen Abschreibung ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Bei den immateriellen Vermögensgegenständen erfolgt die Abschreibung linear. Die beweglichen Anlagegüter werden linear abgeschrieben.
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis € 150,00 wurden aus Vereinfachungsgründen entsprechend § 6 Abs. 2 a EStG im Erwerbsjahr voll, solche mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten von € 150,00 bis € 1.000,00 mit 20 % wie im Vorjahr abgeschrieben.
Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten und werden wie ein Firmenwert mit 15 Jahren Laufzeit abgeschrieben. Es handelt sich um die Beteiligung mit 25% an der Kapteina & Knepper OHG.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert angesetzt.
Ausgewiesen als Forderung gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, ist eine Forderung i. H. v. 11.474,72 € aus der Beteiligung der GmbH an der Kapteina & Knepper OHG.
Die flüssigen Mittel wurden mit dem Nominalwert angesetzt.
Bis auf das abgezinste Körperschaftsteuerguthaben in Höhe von € 2.979,87 sind die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände kurzfristig mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr.
Die sonstigen Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen € 34.920,48 (Vorjahr: € 69.768,75).
Haftungsverhältnisse bestanden am Bilanzstichtag nicht.


3. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.


4. Sonstige Pflichtangaben

Der Jahresüberschuss in Höhe von € 7.562,70 soll auf neue Rechnung vorgetragen und mit dem Gewinnvortrag verrechnet werden.
Geschäftsführer der Gesellschaft sind Herr Jürgen Kapteina, Kaufmann, Dortmund und Herr Dirk Herweg, Kaufmann, Gelsenkirchen.
Die Geschäftsführer sind alleinvertretungsberechtigt und befugt, im Namen der Gesellschaft, im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte vorzunehmen.

Kapteina & Partner GmbH, Geschäftsführung

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 02.08.2012 festgestellt.