Deutsche Telekom Capital Partners Venture Fund Carry GmbH & Co. KG

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Inhalt

Bilanz

Anhang

Grundlagen und Methoden

Erläuterungen zur Bilanz

Sonstige Angaben

Bilanz

AKTIVA

in €	Anmerkung	31.12.2018	31.12.2017
Anlagevermögen	1
Finanzanlagen		590.319,71	395.272,08
		590.319,71	395.272,08
Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2	2.116.122,54	2.509.517,19
Guthaben bei Kreditinstituten	3	28.488,63	95.711,47
		2.144.611,17	2.605.228,66
Rechnungsabgrenzungsposten	4	2.500,00	2.500,00
Bilanzsumme		2.737.430,88	3.003.000,74

PASSIVA

Eigenkapital
Kapitalanteile von Kommanditisten	5	2.707.825,15	2.875.687,56
Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	6	3.730,00	3.570,00
Verbindlichkeiten	7	25.875,73	123.743,18
Bilanzsumme		2.737.430,88	3.003.000,74

ANHANG

GRUNDLAGEN UND METHODEN

Beschreibung der Geschäftstätigkeit

Gegenstand der Deutsche Telekom Capital Partners Venture Fund Carry GmbH & Co. KG, Hamburg (im Folgenden DTCP Venture Fund Carry oder Gesellschaft genannt) ist ausschließlich der Erwerb, das Halten und die Verwaltung der Beteiligung an der Deutsche Telekom Capital Partners Venture Fund GmbH & Co. KG (im Folgenden DTCP Venture Fund genannt), einem geschlossenen Alternativen Investmentfonds (AIF). Ihre Geschäftstätigkeit erstreckt sich auf das In- und Ausland.

Die DTCP Venture Fund Carry ist in das Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg unter der Nr. HRA 118414 eingetragen.

Grundlagen der Bilanzierung

Der Jahresabschluss der DTCP Venture Fund Carry wird nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB) für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB in Verbindung mit § 267a Abs. 3 Nr. 3 HGB und des aktuell geltenden Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den Gliederungsvorschriften der §§ 266 und 275 HGB, wobei die Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert ist. Der Ausweis erfolgt in Euro (€), sofern nichts anderes angegeben wird. Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr. Soweit zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit in Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung einzelne Posten zusammengefasst werden, erfolgt ein getrennter Ausweis im Anhang. Erforderliche Zusatzangaben für einzelne Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgen ebenfalls im Anhang.

Gemäß § 265 Abs. 2 S. 1 HGB wurden für die Bilanz zum 31. Dezember 2018 und die Gewinn- und Verlustrechnung für den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2018 die Beträge des vorangegangenen Geschäftsjahres der Gesellschaft angegeben.

Bilanzierung und Bewertung

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert. Bei Beteiligungserwerben in Fremdwährung wird zur Ermittlung der Anschaffungskosten der Tageskurs zugrunde gelegt. Außerplanmäßige Abschreibungen werden auf Vermögensgegenstände des Finanzanlagevermögens nur bei voraussichtlich dauernder Wertminderung vorgenommen.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenständc und Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennbetrag angesetzt. Einzelrisiken werden durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.

Auf fremde Währung lautende Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden gemäß § 256a HGB zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet und unter Beachtung des Anschaffungskostenprinzips (§ 253 Abs. 1 S. 1 HGB) und des Realisationsprinzips (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 Hs. 2 HGB) bewertet. Kurzfristige Posten mit einer Restlaufzeit von unter einem Jahr werden gemäß § 256a HGB mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten wird gemäß § 266 Abs. 2 Buchst. C HGB als gesonderter Posten angesetzt. Der Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet geleistete Zahlungen, die erst in einem späteren Geschäftsjahr zu Aufwendungen führen.

Die Kapitalanteile werden zum Nennwert bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Bei der Bemessung dieser Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken angemessen Rechnung getragen. Die zu erwartenden zwischenzeitlichen Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt.

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag bilanziert. Verbindlichkeiten, die auf fremde Währung lauten, werden gemäß § 256a HGB zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet und unter Beachtung des Anschaffungskostenprinzips (§ 253 Abs. 1 S. 1 HGB) und des Realisationsprinzips (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 HS. 2 HGB) bewertet. Kurzfristige Posten mit einer Restlaufzeit von unter einem Jahr werden gemäß § 256a HGB mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

Ermessensspielräume

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses muss die Gesellschaft Einschätzungen vornehmen und Annahmen treffen, welche die Ansätze der Vermögensgegenstände und Schulden, die Angabe von Risiken und Unsicherheiten bezüglich der angesetzten Vermögensgegenstände und Schulden zum Abschlussstichtag sowie die Aufwendungen und Erträge für den Berichtszeitraum beeinflussen. Die tatsächlichen Ergebnisse können von diesen Einschätzungen abweichen.

ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

1 Anlagevermögen

Die Finanzanlagen beinhalten ausschließlich Beteiligungen.

Der Anstieg im Vergleich zum Vorjahr resultiert aus weiteren Einlagen, die die Gesellschaft in die DTCP Venture Fund im Laufe des Jahres 2018 geleistet hat.

2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen

in €	31.12.2018	31.12.2017
Eingeforderte ausstehende Einlagen auf Kapitalanteile
davon: mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr 0,00 € (31.12.2017: 11.737,08 €)	0,00	11.737,08
	0,00	11.737,08

Die eingeforderten aber noch ausstehenden Einlagen des Vorjahres betrafen Beträge, die von den Gesellschaftern im Dezember 2017 abgerufen, aber noch nicht eingezahlt wurden.

Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen mit 2.116.122,54 € ausschließlich Forderungen gegen die DTCP Venture Fund (31. Dezember 2017: 2.492.497,08 €). Der Vorjahresausweis betraf Forderungen gegen die DTCP Management GmbH in Höhe von 1.425,00 € (31. Dezember 2018: 0,00 €) und gegen einen Kommanditisten über 3.858,03 € (31. Dezember 2018 0,00€).

3 Guthaben bei Kreditinstituten

in €	31.12.2018	31.12.2017
Guthaben bei Kreditinstituten	28.488,63	95.711,47
	28.488,63	95.711,47

Die Guthaben bei Kreditinstituten betreffen das Geschäftskonto bei der Deutsche Bank AG, Bonn.

4 Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten in Höhe von 2.500,00 € (31. Dezember 2017: 2.500,00 €) enthält ausschließlich abgegrenzte Aufwendungen für die Haftungsvergütung der Deutsche Telekom Capital Partners Fund GmbH bzw. Aufwendungen für die Geschäftsführung und vergleichbarer Leistungen durch die Deutsche Telekom Capital Partners Management GmbH.

5 Eigenkapital

in €	31.12.2018	31.12.2017
Kapitalanteile von Kommanditisten
Hafteinlagen	1.400,00	1.400,00
Pflichteinlagen	909.968,69	645.242,27
Ergebnisanteile	3.651.440,89	3.178.425,36
Entnahmen	(1.854.984,43)	(949.380,07)
	2.707.825,15	2.857.687,56

6 Sonstige Rückstellungen

in €	31.12.2018	31.12.2017
Sonstige Verpflichtungen
Sonstige Rückstellungen	3.730,00	3.570,00
	3.730,00	3.570,00

Die Rückstellungen wurden für die Erstellung der Steuererklärungen sowie der Veröffentlichung des Jahresabschlusses passiviert.

7 Verbindlichkeiten

	31.12.2018				31.12.2017
	Insgesamt	davon mit einer Restlaufzeit			Insgesamt	davon mit einer Restlaufzeit
in €		bis 1 Jahr	über 1 Jahr	davon: über 5 Jahre		bis 1 Jahr	über 1 Jahr	davon: über 5 Jahre
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	-	-	-	-	44.281,70	44.281,70	-	-
Verbindlichkeiten gegenüber Kommanditisten	0,73	0,73	-	-	33.237,79	33.237,79	-	-
Andere Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	-	-	-	-	2.500,00	2.500,00	-	-
Sonstige Verbindlichkeiten	25.875,00	25.875,00	-	-	43.723,69	43.423,69	-	-
	25.875,73	25.875,73	-	-	123.743,18	123.743,18	-	-

Unter den Verbindlichkeiten gegenüber Kommanditisten des Vorjahres waren Gewinnanteile enthalten, die den Gesellschaftern zur Auszahlung zur Verfügung standen, eine Auszahlung tatsächlich jedoch noch nicht verfügt wurde. Der Ausweis des laufenden Geschäftsjahres betrifft eine Überzahlung auf eingeforderte Einlagen. Die anderen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern des Vorjahres resultierten aus der noch nicht beglichenen Haftungsvergütung gegenüber der Komplementärin.

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten in Höhe von 25.875,00 € (31. Dezember 2017: 43.698,76 €) zwei durch die DTCP Venture Fund eingeforderte aber noch nicht geleistete Einlagen.

SONSTIGE ANGABEN

8 Der geschäftsführende Gesellschafter der Deutsche Telekom Capital Partners Venture Fund Carry GmbH & Co. KG 2018

Deutsche Telekom Capital Partners Management GmbH, Hamburg, vertreten durch

Vicente Vento Bosch

Geschäftsführer

Sprecher der Geschäftsführung

Peter Zillekens

Geschäftsführer

Bereich Finanzen

Hamburg, den 1. März 2019

Deutsche Telekom Capital Partners Venture Fund Carry GmbH & Co. KG
Diese vertreten durch ihre Komplementärin Deutsche Telekom Capital Partners Fund GmbH
Diese vertreten durch die Vertretungsberechtigen Geschäftsführer

Vicente Vento Bosch

Peter Zillekens