Intersystems concept and production GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	114.792,29	100.787,09
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.889,00	4.256,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutz- und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.889,00	4.256,00
II. Sachanlagen	88.005,00	95.747,00
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	2,00	4,00
2. technische Anlagen und Maschinen	4.559,00	269,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	83.444,00	95.474,00
III. Finanzanlagen	24.898,29	784,09
1. Beteiligungen	24.114,20	0,00
2. Wertpapiere des Anlagevermögens	784,09	784,09
B. Umlaufvermögen	1.153.594,71	2.607.641,63
I. Vorräte	352.400,00	168.228,44
1. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	170.000,00	112.668,44
2. Fertige Erzeugnisse und Waren	182.400,00	55.560,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	723.088,68	1.306.725,72
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	420.939,40	534.038,83
2. sonstige Vermögensgegenstände	302.149,28	772.686,89
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	78.106,03	1.132.687,47
C. Rechnungsabgrenzungsposten	20.790,50	8.945,30
Summe Aktiva	1.289.177,50	2.717.374,02

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	407.065,83	953.612,42
I. gezeichnetes Kapital	52.000,00	52.000,00
II. Gewinnvortrag	81.612,42	0,00
1. Zuführungen/Minderungen lfd. Jahr	0,00	537.914,96
III. Jahresüberschuss	273.453,41	363.697,46
B. Rückstellungen	155.918,39	374.385,79
1. Steuerrückstellungen	0,00	56.547,95
2. sonstige Rückstellungen	155.918,39	317.837,84
C. Verbindlichkeiten	726.193,28	1.389.375,81
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	242.688,94	0,00
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	5.808,80	325.842,70
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	384.593,60	203.004,00
4. sonstige Verbindlichkeiten	93.101,94	860.529,11
davon aus Steuern	19.829,07	33.916,34
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	1.945,60	2.744,43
Summe Passiva	1.289.177,50	2.717.374,02

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH Gesetzes / AktG beachtet.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs.1, 276, 288 HGB) und bei der Offenlegung (§ 326 HGB bzw. § 327 HGB) des Jahresabschlusses werden in Anspruch genommen.

I. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben.

II. Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

1. Immaterielle Vermögensgegenstände

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

2. Sachanlagen

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen gemäß § 7 Abs. 1 EStG nach der linearen Methode vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden sofort abgeschrieben.

3. Finanzanlagen

Beteiligungen wurden zu den Anschaffungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

4. Vorräte

Die Vorräte wurden zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt .

5. Ford. aus Lieferungen u. Leistungen u. sonst. Vermögensgegenstände

Die Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Wertpapiere wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken oder niedrigere beizulegende Werte wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Das allgemeine Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

6. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

7. Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

B. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Anlagenspiegel (§ 268 Abs.2 HGB)

Auf die Aufstellung eines Anlagenspiegels wird mit Hinweis auf die Größenerleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften verzichtet (§ 274a Nr.1 HGB).

Forderungen mit einer Laufzeit von über einem Jahr

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Forderungen aus geleisteten Mietkautionen in Höhe von TEUR 150 mit einer Laufzeit von über einem Jahr.

Verbindlichkeitenspiegel (§ 285 Nr. 1+2 HGB)

Die Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

Art der Verbindlichkeit	Gesamt	bis 1 Jahr	1-5 Jahre	über 5 Jahre	Vorjahr Gesamt
Gegenüber Kreditinstituten	242.688,94	226.069,18	16.619,76	0,00	0,00
Aus erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen	5.808,80	5.808,80	0,00	0,00	325.842,70
Aus Lieferungen und Leistungen	384.593,60	384.593,60	0,00	0,00	203.004,00
Sonstige Verbindlichkeiten	93.101,94	93.101,94	0,00	0,00	860.529,11
Davon aus Steuern	19.829,07	19.829,07	0,00	0,00	33.916,34
Davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	1.945,60	1.945,60	0,00	0,00	2.744,43

C. Ergänzende Angaben

Angaben zur Mitarbeiterzahl der Gesellschaft (§ 285 Nr. 7 HGB)

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresschnitt 25 eigene Mitarbeiter.

Angaben zu Organen der Gesellschaft (§ 285 Nr. 9+10 HGB)

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Name, Vorname	Berufsbezeichnung	von - bis
Röder, Christopher	Kaufmann	01.01. - 09.06.
Müller, Jörg	Kaufmann	04.05. - 31.12.
Sander, Michael	Kaufmann	06.12. - 31.12.

Auf die Angabe der Geschäftsführungsvergütungen wird mit Hinweis auf die Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 288 Abs. 1 HGB verzichtet.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung schließt mit einem Jahresergebnis von EUR 273.453,41.

Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB

Nach § 251 HGB anzugebende Haftungsverhältnisse liegen nicht vor.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen nach § 251 HGB

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz auszuweisen und auch keine Haftungsverhältnisse i. S. von § 251 HGB sind, die aber für die Beurteilung der Lage des Unternehmens von Bedeutung sind, sind nachfolgend gesondert erläutert.

Grund	bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
Leasing Betriebsausstattung	7	17	0
Leasing Fahrzeuge	11	16	0
Mieten	118	470	1,137
sonstiges	150	0	0
	286	503	1,137

D. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsleitung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern vor, das Ergebnis

Gewinnvortrag	EUR	81.612,42
Jahresüberschuss	EUR	273.453,41
Bilanzgewinn	EUR	355.065,83

wie folgt zu verwenden:

Vortrag auf neue Rechnungen

EUR

355.065,83

Unterzeichnung des Jahresabschlusses 2016

Düsseldorf, den 08.03.2017

Jörg Müller

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 10.3.2017.