TIH Terminal-Infrastrukturgesellschaft Herne mbH

Herne

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

AKTIVA

		31.12.2022	31.12.2021
	Anhang	€	€
A. Anlagevermögen	(1)
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		0,00	0,00
II. Sachanlagen		9.337.495,96	7.749.193,60
		9.337.495,96	7.749.193,60
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	(2)	544.637,30	367.903,98
II. Guthaben bei Kreditinstituten		805.689,88	52.941,82
		1.350.327,18	420.845,80
		10.687.823,14	8.170.039,40

PASSIVA

		31.12.2022	31.12.2021
	Anhang	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	(3)	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	(4)	250.000,00	250.000,00
III. Gewinnvortrag / Verlustvortrag	(5)	50.560,33	34.257,22
IV. Jahresüberschuss		15.389,62	16.303,11
		340.949,95	325.560,33
B. Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens	(6)	6.377.243,75	4.935.311,00
C. Rückstellungen	(7)	9.353,00	7.800,00
D. Verbindlichkeiten	(8)	3.960.276,44	2.901.368,07
		10.687.823,14	8.170.039,40

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

Allgemeine Angaben

Die TIH Terminal-Infrastrukturgesellschaft Herne mbH hat ihren Sitz in Herne. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Bochum unter HRB 9767 eingetragen.

Der Jahresabschluss wird nach den für große Kapitalgesellschaften maßgeblichen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Um die Übersichtlichkeit der Darstellung zu verbessern, werden einzelne Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung zusammengefasst. Diese Posten sind im Anhang gesondert ausgewiesen und erläutert, ebenso alle mit Wahlrechten ausgestatteten Pflichtangaben des Jahresabschlusses.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten gemindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen erfolgen linear entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten bis zu 800 € werden aktiviert und sofort voll abgeschrieben.

Auf das Sachanlagevermögen entfallende Investitionszuschüsse der öffentlichen Hand und von Dritten werden unter dem Passivposten "Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens" getrennt ausgewiesen. Die Auflösung der Zuschüsse erfolgt entsprechend der für die Berechnung der Abschreibungen zu Grunde gelegten Nutzungsdauer der jeweiligen bezuschussten Investition.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert ausgewiesen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nominalwert angesetzt.

Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt und berücksichtigen alle zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen

Die Aufgliederung der in der Bilanz zusammengefassten Posten des Anlagevermögens und ihre Entwicklung im Geschäftsjahr 2022 ergeben sich aus dem Anlagenspiegel.

(2) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

	31.12.2022	31.12.2021
	T€	T€
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	536	364
Sonstige Vermögensgegenstände	9	4
Gesamt	545	368

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen mit 536 T€ gegen die CTH Container Terminal Herne GmbH, Herne. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

(3) Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital beträgt 25 T€.

(4) Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage beträgt 250 T€ und hat sich im Geschäftsjahr nicht verändert.

(5) Gewinnvortrag

Gemäß Gesellschafterbeschluss vom 23. Juni 2022 ist der Jahresüberschuss 2021 auf neue Rechnung vorgetragen worden.

(6) Sonderposten aus Zuwendungen

Es handelt sich hier um erhaltene Zuschüsse, die entsprechend der Nutzungsdauer der bezuschussten Vermögensgegenstände aufgelöst werden.

(7) Rückstellungen

	31.12.2022	31.12.2021
	T€	T€
Sonstige Rückstellungen	9	8
Gesamt	9	8

Die sonstigen Rückstellungen wurden im Wesentlichen gebildet für die Kosten der Aufstellung und Prüfung des Jahresabschlusses 2022 und der Erstellung der Steuererklärung 2022.

(8) Verbindlichkeiten

		Restlaufzeit
	Gesamt 31.12.2022	bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	T€	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	636	125	511	0
Vorjahr:	(755)	(122)	(633)	(0)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	34	34	0	0
Vorjahr:	(14)	(14)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	3.257	179	1.115	1.963
Vorjahr:	(2.056)	(415)	(906)	(735)
Sonstige Verbindlichkeiten	33	33	0	0
Vorjahr:	(76)	(48)	(28)	(0)
Gesamt	3.960	371	1.626	1.963
Vorjahr:	(2.901)	(599)	(1.567)	(735)

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betreffen zwei Darlehen, für die eine Grundschuld in Höhe von 1.250 T€ zugunsten der Volksbank Ruhr Mitte sowie eine Patronatserklärung in Höhe von 400 T€ der Stadtwerke Herne AG besteht.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind ein Darlehen der Wanne-Herner Eisenbahn und Hafen G.m.b.H. in Höhe von 945 T€, drei weitere Darlehen der Gesellschafterin Planungs- und Entwicklungsgesellschaft Güterverkehrszentrum Emscher mbH in Höhe von 200 T€, 150 T€ und 46 T€ und ein Darlehen der Stadtwerke Herne AG in Höhe von 2.012 T€ enthalten.

Darüber hinaus bestehen weiter Verbindlichkeiten aus Lieferverkehr im Verbundbereich von 9 T€ sowie eine Umsatzsteuer-Forderungen gegen die Wanne-Herner Eisenbahn und Hafen G.m.b.H. von 105 T€.

Darüber hinaus bestehen weitere Verbindlichkeiten auf Lieferverkehr im Verbundbereich von 9 T€ sowie eine Umsatzsteuerforderung gegen die Wanne-Herner Eisenbahn und Hafen G.m.b.H. von 105 T€.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten unverzinsliche Darlehen des Eisenbahn-Bundesamtes in Höhe von 28 T€ (Vorjahr: 76 T€). Die Darlehen wurden auf der Basis von Fördermittelanträgen ausgezahlt. Die bestehenden Darlehen haben eine durchschnittliche Restlaufzeit von 0,5 Jahren und sind jährlich mit einem Zwanzigstel der Ursprungssumme zu tilgen.

Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

	2023
	T€
Geschäftsbesorgung	23
Erbbauzins	310
Entwässerung	46
	379
davon gegenüber verbundenen Unternehmen	379

Die von der Gesellschaft vereinnahmten Zuwendungen zur Finanzierung von Investitionen des Anlagevermögens sind entsprechend der Förderrichtlinien an eine Betriebspflicht der geförderten Anlagen von 20 Jahren gebunden. Ein Verstoß gegen diese Vorhaltepflichten kann zu (partiellen) Rückzahlungen der Investitionszuschüsse führen. Hierfür liegen keine Anhaltspunkte vor. Der Betrag, der noch der zeitlich vorgegebenen Zweckbindungsdauer unterliegt, beläuft sich auf 5.477 T€.

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung:

Mirko Strauss, Recklinghausen

Die Geschäftsführung hat von der Gesellschaft für ihre Tätigkeit im Geschäftsjahr 2022 keine Vergütung erhalten. Herr Strauss ist hauptberuflich als Geschäftsführer der Wanne-Herner Eisenbahn und Hafen G.m.b.H., Herne, tätig.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2022 keine eigenen Mitarbeiter.

Angaben zum Prüfungshonorar

Die Angaben erfolgen im Konzernabschluss der Vermögensverwaltungsgesellschaft für Versorgung und Verkehr der Stadt Herne mbH, Herne.

Beziehungen zu verbundenen Unternehmen

Die TIH Terminal-Infrastrukturgesellschaft Herne mbH ist zu 100 % im Besitz der Planungs- und Entwicklungsgesellschaft Güterverkehrszentrum Emscher mbH, Herne.

Die Vermögensverwaltungsgesellschaft für Versorgung und Verkehr der Stadt Herne mbH (VVH), mit Sitz in Herne (Amtsgericht Bochum HRB 9355), stellt einen Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen (Teilkonzernabschluss) auf.

Gleichzeitig stellt die Energie- und Wasserversorgung Mittleres Ruhrgebiet GmbH, mit Sitz in Bochum (Amtsgericht Bochum HRB 6191), als Mutterunternehmen der VVH einen befreienden Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen auf.

Die Abschlüsse werden im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Herne, den 10. Februar 2023

TIH Terminal-Infrastrukturgesellschaft Herne mbH

Mirko Strauss

Entwicklung des Anlagevermögens für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Stand 1.1.2022	Zugänge	Umbuchungen	Abgänge	Stand 31.12.2022
	€	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	110.000,00	0,00	0,00	0,00	110.000,00
	110.000,00	0,00	0,00	0,00	110.000,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte	67.236,58	0,00	0,00	0,00	67.236,58
2. Bauten auf fremden Grundstücken	4.767.797,00	1.904.512,50	260.046,02	0,00	6.932.355,52
3. Gleisanlagen	2.886.339,05	0,00	0,00	0,00	2.886.339,05
4. Technische Anlagen und Maschinen	9.535.091,72	4.540,40	0,00	0,00	9.539.632,12
5. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	303.824,60	420.148,38	-260.046,02	0,00	463.926,96
	17.560.288,95	2.329.201,28	0,00	0,00	19.889.490,23
Anlagevermögen gesamt	17.670.288,95	2.329.201,28	0,00	0,00	19.999.490,23

	Abschreibungen
	Stand 1.1.2022	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2022
	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	110.000,00	0,00	0,00	110.000,00
	110.000,00	0,00	0,00	110.000,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte	63.738,58	3.498,00	0,00	67.236,58
2. Bauten auf fremden Grundstücken	3.513.323,00	209.220,52	0,00	3.722.543,52
3. Gleisanlagen	1.524.849,05	103.520,00	0,00	1.628.369,05
4. Technische Anlagen und Maschinen	4.709.184,72	424.660,40	0,00	5.133.845,12
5. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00
	9.811.095,35	740.898,92	0,00	10.551.994,27
Anlagevermögen gesamt	9.921.095,35	740.898,92	0,00	10.661.994,27

	Restbuchwerte
	Stand 31.12.2022	Stand 31.12.2021
	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software	0,00	0,00
	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte	0,00	3.498,00
2. Bauten auf fremden Grundstücken	3.209.812,00	1.254.474,00
3. Gleisanlagen	1.257.970,00	1.361.490,00
4. Technische Anlagen und Maschinen	4.405.787,00	4.825.907,00
5. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	463.926,96	303.824,60
	9.337.495,96	7.749.193,60
Anlagevermögen gesamt	9.337.495,96	7.749.193,60

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte am 14.06.2023.