Wohnen am Moersbach Grundbesitz GmbH

Krefeld

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

INHALTSVERZEICHNIS

I. Rechtliche und steuerliche Verhältnisse

1. Rechtliche Verhältnisse

2. Steuerliche Verhältnisse

II. Buchführung und Jahresabschuss 2022

1. Buchführung

2. Jahresabschuss

2.1 Gliederung

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Aktiva

2. Passiva

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Anlagen

Bilanz zum 31.12.2022

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01.2022 bis 31.12.2022

Anhang

I. Rechtliche und steuerliche Verhältnisse

1. Rechtliche Verhältnisse

Die Gesellschaft wurde am 13. August 2013 gegründet.

Mit dem Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 19.10.2017, Urkunde 2223/2017 des Notars Dr. Marc Grotheer, wurde die Gesellschaft umbenannt.

Die Firma der Gesellschaft lautet: Wohnen am Moersbach Grundbesitz GmbH

Sitz der Gesellschaft ist Krefeld.

Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgericht Krefeld unter B 14527 eingetragen.

Der Gesellschaftsvertrag ist, mit der Anpassung des § 1 Abs. 1, gültig in der Fassung vom 13.08.2013

Gegenstand des Unternehmens ist gem. § 2 des Gesellschaftsvertrages der Erwerb, die Entwicklung und die Veräußerung von Immobilien im eigenen Namen und für eigene Rechnung sowie die Verwaltung eigenen Vermögens, nicht jedoch Tätigkeiten nach § 34 c GewO.

Die Gsllschaft ist berechtigt, alle Handlungen vorzunehmen, die zur Erreichung des Gesellschaftszwecks im Weitesten Sinne notwendig oder nützlich sind.

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt EUR 25.000. Es ist mit 50 vom Hundert geleistet.

Die ausstehende Einlage ist nicht eingefordert.

dbbg Grundstückswerte GmbH & Co. KG

25.000,00 €

Geschäftsführer der Gesellschaften ist:

Dr. S. Erdtmann, MRICS

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

2. Steuerliche Verhältnisse

Die Gesellschaft wird beim Finanzamt Krefeld unter Steuernummer 117/5843/1009 geführt.

Die Gesellschaft ist bezüglich der Körperschaft-, Gewerbe- und Umsatzsteuer bis bis zum 31.12.2021 veranlagt.

II. Buchführung und Jahresabschluss 2022

1. Buchführung

Die Finanzbuchhaltung wird über eine eigene EDV-Anlage der Gesellschaft unter Verwendung der Software Kanzlei-Rechnungswesen V.11.34 der Firma Datev erstellt.

2. Jahresabschluss

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gesellschaft stellt den Jahresabschluss nach den geltenden Vorschriften auf.

Auf das Erstellen eines Lageberichtes hat die Gesellschaft gemäß § 264 Abs. 1 HGB verzichtet.

Für die Offenlegung sind die §§ 325 ff. HGB zu berücksichtigen.

2.1. Gliederung der Bilanz und Gewinn -und Verlustrechnung

Die Gliederung der Bilanz erfolgt im Rahmen der Vorschriften in § 266 Absätze 2 und 3 HGB.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB.

Erläuterungen zur Bilanz zum 31.12.2022

Aktiva

A. Umlaufvermögen

I. Vorräte/Vorratsvermögen

1. Geleistete Anzahlungen	31.12.2022	31.12.2021
Anzahlung Objekt Rheinberger Str.	3.022.538,79	2.038.821,28

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

1. Sonstige Vermögensgegenstände	31.12.2022	31.12.2021
Forderung an Gesellschafter	75.000,00	75.000,00
Forderung zweite Grundbesitz	4.000,00	0,00
	79.000,00	75.000,00

III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

	31.12.2022	31.12.2021
Guthaben bei Kreditinstituten	0,00	23.914,05

B. Aktive Rechnungsabgrenzung

	31.12.2022	31.12.2021
Gothaer Haftpflicht 22/23	24,49	171,46

C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

	31.12.2022	31.12.2021
	€	€
Kapital	25.000,00	25.000,00
./.nicht einfordert	12.500,00	12.500,00
./. Gewinn/Verlustvortrag	513.728,89	379.475,17
./. Jahresgewinn/Verlust	172.359,94	134.253,72
	673.588,83	501.228,89

Passiva

A. Eigenkapital

I. Gezeichnetes Kapital	€ 25.000,00
Vj.	€ 25.000,00
1. Nicht eingeforderte ausstehende Einlage auf das gezeichnete Kapital	€ 12.500,00
Vj.	€ 12.500,00
2. Eingefordertes Kapital	€ 12.500,00
Vj.	€ 12.500,00
II. Gewinn/ Verlustvortrag	€ 513.728,89
Vj.	€ 379.475,17
III. Jahresüberschuss/Verlust	€ 172.359,94
Vj.	€ 134.253,72
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	€ 673.588,83
Vj.	€ 501.228,89

B. Rückstellungen

Sonstige Rückstellungen	€ 70,00
Vj.	€ 30,00

	31.12.2022	31.12.2021
	€	€
Bundesanzeiger Hinterlegung 2021	70,00	30,00

C. Verbindlichkeiten

1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	€ 1.218.496,73
Vj.	€ 900.000,00

	31.12.2022	31.12.2021
	€	€
Bankdarlehen	1.200.000,00	900.000,00
Laufendes Geschäftskonto	18.496,73	0,00
	1.218.496,73	900.000,00

2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	€ 5.158,06
Vj.	€ 11.918,55

	31.12.2022	31.12.2021
	€	€
Lt. Bilanz	5.158,06	11.918,55

3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	€ 2.280.112,50
Vj.	€ 1.507.154,24

Es handelt sich um eine Darlehensverbindlichkeit gg. der dbbg Grundwerte GmbH & Co. KG	31.12.2022	31.12.2021
	€	€
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	2.280.112,50	1.507.154,24

4. Sonstige Verbindlichkeiten	€ 271.314,82
Vj.	€ 220.032,89

	31.12.2022	31.12.2021
	€	€
Geb. schwebende Unwirksamkeit KV Union-Getränke GmbH	271.314,82	218.750,00
Umsatzsteuer Organschaft	0,00	1.282,89
	271.314,82	220.032,89

Erläuterungen zur vorläufigen Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01.2022 bis 31.12.2022

	2022	2021
	€	€
1. Umsatzerlöse
Sonstige umsatzsteuerpflichtige Erträge	0,00	2.581,60
Erlösschmälerungen	0,00	490,50
Sonstige umsatzsteuerpflichtige Erträge	0,00	2.091,10
2. Sonstige Erträge
Periodenfremde Erträge	1.282,89	0,00
3. Sonstige betriebliche Aufwendungen
Kosten aufschiebend bedingt erworbenes Objekt	52.500,00	52.500,00
Nicht umlagefähige Nebenkosten	21.441,96	19.128,15
Gebühren Stadt und Gericht	775,00	95,20
Anschaffungen GWG	558,61	0,00
Nebenkosten des Geldverkehrs	432,34	363,23
Beiträge	176,00	176,00
Versicherungen	146,97	1.523,67
Pflege Grundstück	0,00	0,00
Bewachung	0,00	1.603,53
Rechts- und Beratungskosten	0,00	35,57
	76.030,88	75.425,35
4. Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Finanzierung Umlaufvermögen	50.520,13	27.919,69
Gesellschafterdarlehen	24.458,26	10.330,44
Geschäftskonten	309,54	410,14
Periodenfremder Aufwand	64,82	0,00
	75.352,75	38.660,27
5. Sonstige Steuern
Grundsteuer	22.259,20	22.259,20

Handelsregister Krefeld B 14527

BILANZ zum 31.12.2022

AKTIVA

	31.12.2022	31.12.2022	31.12.2021
	€	€	€
A. Umlaufvermögen
I. Vorräte/Vorratsvermögen
1. Geleistete Anzahlungen		3.022.538,79	2.038.821,28
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Sonstige Vermögensgegenstände		79.000,00	75.000,00
III. Bankguthaben
1. Guthaben bei Kreditinstituten		0,00	23.914,05
B. Aktive Rechnungsabgrenzung
		24,49	171,46
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		673.588,83	501.228,89
		3.775.152,11	2.639.135,68

PASSIVA

	31.12.2022	31.12.2022	31.12.2021
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
1. Nicht eingeforderte ausstehende Einlage auf das gez. Kapital	12.500,00		12.500,00
2. Eingefordertes Kapital	12.500,00		12.500,00
II. Gewinn-/Verlustvortrag	-513.728,89		-379.475,17
III. Jahresüberschuss/Verlust	-172.359,94		-134.253,72
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	-673.588,83	-673.588,83	-501.228,89
B. Rückstellungen		70,00	30,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.218.496,73		900.000,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen u. Leistungen	5.158,06		11.918,55
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	2.280.112,50		1.507.154,24
4. Sonstige Verbindlichkeiten	271.314,82		220.032,89
		3.775.082,11
		3.775.152,11	2.639.135,68

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar bis 31. Dezember 2022

	2022	2021
	€	€
1. Umsatzerlöse	0,00	2.091,10
2. Periodenfremde Erträge	1.282,89	0,00
3. Sonstige betriebliche Aufwendungen	76.030,88	75.425,35
4. Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen	75.352,75	38.660,27
5. Ergebnis nach Steuern	-150.100,74	-111.994,52
6. Sonstige Steuern	22.259,20	22.259,20
7. Jahresfehlbetrag	-172.359,94	-134.253,72

Anhang 2022

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wurde entsprechend den handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und Bilanzierung vorgenommen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit ihrem Nominalbetrag angesetzt.

Der Kassenbestand und die Guthaben/Verbindlichkeiten bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert ausgewiesen.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

2. Angaben zur Bilanz

a) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit unter einem Jahr.

b) Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Die Gesellschaft weist einen Verlust von EUR 173.642,83 aus. Bei einem Stammkapital von EUR 25.000,00, wovon EUR 12.500,00 nicht eingefordert sind und einem Verlustvortrag von EUR 513.728,89 wäre die Gesellschaft mit EUR 674.871,72 buchmäßig überschuldet.

Die Gesellschaft ist eine Projektgesellschaft in Vorbereitung des nächsten Projektes und ist wegen der positiven Fortführungsprognose nicht als überschuldet im wirtschaftlichen Sinne zu betrachten.

3. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse resultieren aus der Veräusserung von Altmetall.

4. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Eventualverbindlichkeiten und sonstige Haftungsverhältnisse (§ 251 HGB) bestanden zum Bilanzstichtag nach unserer Kenntnis nicht.

Krefeld, den 24.06.2023

Wohnen am Moersbach Grundbesitz GmbH

Dr. Stefan Erdtmann

Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2022

	Anschaffungskosten
	Anschaffung	Zugang	Abgang	31.12. 2022
	€	€	€	€
48000001 Makita Akku Schrauber	0,00	558,61	0,00	558,61
Konto 480 00	0,00	558,61	0,00	558,61

	Abschreibungen
	1.1. 2022	Zugang	Abgang	31.12. 2022
	€	€	€	€
48000001 Makita Akku Schrauber	0,00	558,61	0,00	558,61
Konto 480 00	0,00	558,61	0,00	558,61

	Buchwerte
	31.12.2022	1.1.2022
	€	€
48000001 Makita Akku Schrauber	0,00	0,00
Konto 480 00	0,00	0,00