Diok Gelsenkirchen GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 28.05.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	28.5.2019 EUR
A. Anlagevermögen	5.538.739,45	0,00
B. Umlaufvermögen	230.513,64	25.000,00
C. Rechnungsabgrenzungsposten	7.263,75	0,00
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	33.525,78	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	5.810.042,62	25.000,00

Passiva
	31.12.2019 EUR	28.5.2019 EUR
A. Eigenkapital	0,00	25.000,00
B. Rückstellungen	25.800,00	0,00
C. Verbindlichkeiten	5.784.242,62	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	5.810.042,62	25.000,00

Anhang zum 31. Dezember 2019

A. Allgemeine Hinweise

Die Gesellschaft wurde am 28. Mai 2019 gegründet. Die Eintragung der Gesellschaft im Handelsregister erfolgte am 6. Juni 2019 unter HRB 98339 beim Amtsgericht Köln.

Der Jahresabschluss für das Rumpfgeschäftsjahr für den Zeitraum vom 28. Mai 2019 bis zum 31. Dezember 2019 wurde unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften gemäß §§ 264 ff. Handelsgesetzbuches (HGB) sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den Gliederungsvorschriften der §§ 266 und 275 HGB, wobei die Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert ist.

Nach den in § 267a HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine Kleinstkapitalgesellschaft. Von den Erleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB wurde Gebrauch gemacht.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und soweit es sich um abnutzbares Sachanlagevermögen handelt, vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert erfolgen bei voraussichtlich dauernder Wertminderung.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungs-kosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips.

Die Bewertung der Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und liquiden Mittel erfolgt grundsätzlich zum Nennwert. Einzelrisiken werden durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften gebildet. Sie werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Bei der Bemessung dieser Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken angemessen Rechnung getragen.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Sachanlagevermögen
Die Gesellschaft hat im vierten Quartal 2019 eine Gewerbeimmobilie in Gelsenkirchen erworben.

Eigenkapital
Zum 31. Dezember 2019 weist die Gesellschaft einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von TEUR 34 aus. Aufgrund der positiven Fortführungsprognose sowie der im Immobilienvermögen enthaltenen stillen Reserven liegt nach Auffassung der Geschäftsführung keine insolvenzrechtliche Überschuldung vor.

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundschulden auf den Immobilienbesitz der Gesellschaft, durch Forderungsabtretungen und der Verpfändung von Bankkonten besichert.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen zum 31. Dezember 2019 bestehen in Höhe von TEUR 2.206 gegenüber der Konzernmuttergesellschaft, der DIOK RealEstate AG.

Sämtliche Forderungen weisen eine Restlaufzeit von weniger als ein Jahr auf.

Die Verbindlichkeiten weisen zum Stichtag die nachfolgenden Fälligkeiten auf:

	Stand 31.12.2019	Restlaufzeit bis 1 Jahr	Restlaufzeit zwischen 1 und 5 Jahren	Restlaufzeiten mehr als 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	3.500.000,00	181.878,40	3.318.121,60	0,00
Erhaltene Anzahlungen	72.000,00	72.000,00	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	6.598,59	6.598,59	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	2.205.644,03	2.205.644,03	0,00	0,00

D. Sonstige Angaben

Im Rumpfgeschäftsjahr waren keine Mitarbeiter beschäftigt.

Geschäftsführer der Gesellschaft war im Rumpfgeschäftsjahr:

•	Daniel Grosch, Kaufmann, Köln

sonstige Berichtsbestandteile

Köln, 12. März 2020

gez. Daniel Grosch
Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.11.2020 festgestellt.

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