HCI Real Estate Asset Management GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	57.489,78	108.839,78
I. Finanzanlagen	57.489,78	108.839,78
B. Umlaufvermögen	861.094,14	1.735.260,04
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	497.857,75	535.589,71
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	190,40	190,40
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	363.236,39	1.199.670,33
C. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	185.423,45	999.796,66
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.104.007,37	2.843.896,48

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Kapitalrücklage	500.000,00	500.000,00
III. Verlustvortrag	1.525.361,25	1.635.976,26
IV. Jahresüberschuss	814.373,21	110.615,01
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	185.423,45	999.796,66
B. Rückstellungen	459.841,16	1.133.544,35
C. Verbindlichkeiten	644.166,21	1.710.352,13
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	639.557,24	1.710.352,13
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.104.007,37	2.843.896,48

Anhang

A. Allgemeine Hinweise
Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz erfolgt nach der Vorgabe des § 266 HGB. Für die Aufstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB angewandt.
Es gelten die handelsrechtlichen Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.
Die Finanzanlagen werden mit den Anschaffungskosten oder mit ihrem niedrigeren beizulegenden Wert am Bilanzstichtag angesetzt.
Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.
Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bilanziert.
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie werden in Höhe des Erfüllungsbetrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Bei der Bewertung des Erfüllungsbetrages werden Kostensteigerungen berücksichtigt. Die sonstigen Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr werden mit fristadäquaten Zinssätzen abgezinst, die von der Deutschen Bundesbank bekannt gegeben worden sind.
Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Geschäftsvorfälle, die in fremder Währung anfallen, werden mit dem Kurs am Tag des Geschäftsvorfalls umgerechnet. Fremdwährungsforderungen deren Restlaufzeit weniger als ein Jahr beträgt werden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Alle übrigen Fremdwährungsforderungen werden mit dem jeweiligen Kurs am Bilanzstichtag, höchstens jedoch mit dem Entstehungskurs umgerechnet. Fremdwährungsverbindlichkeiten deren Restlaufzeit nicht mehr als ein Jahr beträgt werden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Alle übrigen Fremdwährungsverbindlichkeiten werden mit dem Entstehungskurs oder dem höheren Kurs am Bilanzstichtag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände belaufen sich auf EUR 497.857,75 (Vj. EUR 535.589,71). Darin enthalten sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 117.453,15 (Vj. EUR 274.219,97) und Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 300.300,00 (Vj. EUR 25.000,00).
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.
Die Rückstellungen in Höhe von EUR 459.841,16 (Vj. EUR 1.133.544,35) beinhalten sonstige Rückstellungen in Höhe von EUR 398.831,00 (Vj. EUR 1.132.652,63) und Rückstellungen für Steuern in Höhe von EUR 61.010,16 (Vj. EUR 891,72).
Die Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 644.166,21 (Vj. EUR 1.710.352,13) beinhalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 574.912,70 (Vj. EUR 1.436.717,35).
Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

D. Haftungsverhältnisse
Zum Bilanzstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse.

E. Sonstige Angaben
Die Geschäftsführung setzt sich wie folgt zusammen:

―	Marcus Strotkötter, Kaufmann (bis 20. Dezember 2016)
―	Christine Beckmann, Kauffrau (seit 20. Dezember 2016)

Die Geschäftsführer sind zur Vertretung gemeinsam mit einem anderen Geschäftsführer oder Prokuristen berechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
Ist ein Geschäftsführer bestellt, so vertritt er die Gesellschaft allein.

Die Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2016 einen "Nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag" in Höhe von EUR 185.423,45 aus. Die Aufstellung der Bilanz erfolgt dennoch unter Annahme der Unternehmensfortführung, da Konzerngesellschaften qualifizierte Rangrücktritte in Höhe von insgesamt EUR 495.000,00 in der Gestalt erklärt hat, dass Sie zur Vermeidung einer Überschuldung mit Ihrer Darlehensforderung einschließlich Zinsen und Kosten in Höhe von EUR 495.000,00 im Rang hinter den Rechten und Forderungen aller anderen Gläubiger zurücktritt. Im Falle der Insolvenz der Gesellschaft tritt die Konzerngesellschaft mit Ihren Rechten und Forderungen aus und im Zusammenhang mit diesem Rangrücktritt auf den Rang des § 199 Satz 2 InsO zurück. Forderungen nebst Zinsen und Kosten der Konzerngesellschaft aus und im Zusammenhang mit diesem Rangrücktritt sind ausschließlich aus künftigen Gewinnen oder einem Liquidationserlös zu tilgen, und zwar nach Befriedigung sämtlicher Gläubiger im Sinne des § 39 Abs. 1 und Abs. 2 InsO. Darüberhinaus hat die Ernst Russ AG eine Patronatserklärung über einen Betrag von EUR 510.000,00 vereinbart.

Konzernverhältnisse
Der Jahresabschluss der HCI Real Estate Asset Management GmbH, Bremen, wird in den Konzernabschluss der Ernst Russ AG, Hamburg (HRB 93324) einbezogen. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Hamburg, 02. März 2017
Die Geschäftsführung
Christine Beckmann

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.07.2017 festgestellt.