UBB Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

	Euro	31.12.2011	Euro	01.01.2011
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen
1. Beteiligungen		53.074.385,00		88.800.000,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen		726.000,00
2. Forderungen gegen Unternehmen, mit mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht		374.000,00
3. sonstige Vermögensgegenstände		350.171,61
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		1.195.792,45
Summe Aktiva		55.720.349,06		88.800.000,00

PASSIVA

	Euro	31.12.2011 Euro	Euro	01.01.2011 Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		30.000,00		30.000,00
II. Kapitalrücklage		52.770.000,00		52.770.000,00
III. Gewinnrücklagen		-		-
IV. Bilanzgewinn/Bilanzverlust		-36.255.922,94		-
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen		-		-
2. Steuerrückstellungen		772,00		-
3. sonstige Rückstellungen		1.105.500,00		-
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		-		-
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen		25.478.100,00		23.760.000,00
3. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht		12.591.900,00		12.240.000,00
Summe Passiva		55.720.349,06		88.800.000,00

ANHANG

Rechnungslegungsvorschriften

Der Jahresabschluss zum 31.12.2011 ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches sowie den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Es handelt sich um eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB.

Die UBB Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH wurde zum 01.01.2011 gegründet.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beteiligungen werden gem. § 253 Abs. 3 HGB mit den Anschaffungskosten, vermindert um außerplanmäßige Abschreibungen, bilanziert. Bei vorrübergehenden Wertminderungen wurde von dem Wahlrecht gem. § 253 Abs. 3 S. 4 HGB Gebrauch gemacht.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert,

vermindert um etwaige individuelle und pauschale Wertberichtigungen, angesetzt. Alle übrigen Aktiva werden mit dem Nennwert angesetzt.

Die Steuerrückstellungen sowie sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrags gebildet. Betragen die Laufzeiten mehr als ein Jahr, werden diese gem. § 253 Abs. 2 HGB mit dem der Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz diskontiert.

Sonstige Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Erläuterung der Posten des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 20 11

Bilanz zum 31. Dezember 2011

Aktiva

A. Anlagevermögen

I. Finanzanlagen

1. Beteiligungen

31.12.2011	01.01.2011
€	€
53.074.385,00	88. 800.000,00

Die Beteiligungen betreffen eine Unterbeteiligung am Kommanditanteil des Deutschen Sparkassen- und Giroverband öK an der Erwerbsgesellschaft der S-Finanzgruppe mbH & Co. KG, Berlin.

B. Umlaufvermögen

I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

1. Forderungen gegen verbundenen Unternehmen

31.12.2011	01.01.2011
€	€
726.000,00	0,00

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen den Erstattungsanspruch gegen die Gesellschafterin Versicherungskammer Bayern Versicherungsanstalt des öffentlichen Rechts.

2. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht

31.12.2011	01.01.2011
€	€
374.000,00	0,00

Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, setzen sich aus dem Erstattungsanspruch gegen die Gesellschafter SV SparkassenVersicherung Lebensversicherung AG in Höhe von EUR 319.000,00 und die Sparkassen-Versicherung Sachsen Lebensversicherung AG in Höhe von EUR 55.000,00 zusammen.

3. Sonstige Vermögensgegenstände

31.12.2011	01.01.2011
€	€
350.171,61	0,00

Die sonstigen Vermögensgegenstände resultieren aus Steuererstattungsansprüchen gegen das Finanzamt in Höhe von EUR 350.171,61.

IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks

31.12.2011	01.01.2011
€	€
1.195.792,45	0,00

Die Bankguthaben werden bei der Bayerischen Landesbank geführt.

Passiva

A. Eigenkapital

	31.12.2011	01.01.2011
	€	€
I. Gezeichnetes Kapital	30.000,00	30.000,00
II. Kapitalrücklage	52.770.000,00	52.770.000,00
III. Gewinnrücklagen
andere Gewinnrücklagen	0,00	0,00
IV. Bilanzverlust	-36.255.922,94	0,00
	16.544.077,06	52.800.000,00

Ausgewiesen ist das Stammkapital der UBB Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH zum Nennbetrag gemäß § 42 Abs. 1 GmbHG. Es ist voll einbezahlt. Die Kapitalrücklage wurde gem. § 272 Abs. 2 Nr. 1 HGB gebildet.

B. Rückstellungen

31.12.2011	01.01.2011
€	€
1.106.272,00	0,00

In den sonstigen Rückstellungen werden Aufwandserstattungen in Höhe von EUR 1.100.000,00 aus der Unterbeteiligung am Kommanditanteil des Deutschen Sparkassen- und Giroverband öK an der Erwerbsgesellschaft der S-Finanzgruppe mbH & Co. KG, Berlin, ausgewiesen.

Rückstellungsspiegel 2011

UBB Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH

	Stand 01.01.2011	Übertragung	Zuführung	Inanspruchnahme	Auflösung
	€	€	€	€	€
Steuerrückstellungen		0,00	772,00	0,00	0,00
Körperschaftsteuer		0,00	0,00	0,00	0,00
Solidaritätszuschlag		0,00	0,00	0,00	0,00
Gewerbesteuer		0,00	772,00	0,00	0,00
Sonstige Rückstellungen		0,00	1.105.500,00	0,00	0,00
Jahresabschlusskosten		0,00	5.500,00	0,00	0,00
Ausstehende Rechnungen		0,00	1.100.000,00	0,00	0,00
		0,00	1.106.272,00	0,00	0,00

	Stand 01.01.2011	Stand 31.12.2011
	€	€
Steuerrückstellungen		772,00
Körperschaftsteuer		0,00
Solidaritätszuschlag		0,00
Gewerbesteuer		772,00
Sonstige Rückstellungen		1.105.500,00
Jahresabschlusskosten		5.500,00
Ausstehende Rechnungen		1.100.000,00
		1.106.272,00

C. Verbindlichkeiten

	31.12.2011	01.01.2011
	€	€
	38.070.000,00	36.000.000,00
1. Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen
VKB	24.443.100,00	23.760.000,00
FS Berlin	1.035.000,00	0,00
	25.478.100,00	23.760.000,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen,
mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht
SV SparkassenVersicherung Stuttgart	10.740.150,00	10.440.000,00
Sparkassen-Versicherung Sachsen	1.851.750,00	1.800.000,00
	12.591.900,00	12.240.000,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	2.070.000,00	0,00

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber der Feuersozietät Berlin Brandenburg Versicherung AG (FS Berlin) handelt es sich um von der FS Berlin verauslagten Zinsaufwand für das 1. Halbjahr 2011, resultierend aus den Nachrangdarlehen.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB und sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3a HGB lagen zum 31. Dezember 2011 nicht vor.

Sonstige Angaben

Konzernzugehörigkeit

Die UBB Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH gehört zum Konzern Versicherungskammer Bayern. Die Versicherungskammer Bayern Versicherungsanstalt des öffentlichen Rechts, München, stellt als Mutterunternehmen den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen auf und wird die UBB Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH in den Konzernabschluss einbeziehen. Der nach § 291 Abs. 1 HGB befreiende Konzernabschluss und -lagebericht der Versicherungskammer Bayern Versicherungsanstalt des öffentlichen Rechts, München, wird im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Der Konzernabschluss ist außerdem am Firmensitz der Versicherungskammer Bayern, Maximilianstr. 53, 80538 München, erhältlich und steht unterwww.vkb.dezur Verfügung.

München, den 28. Februar 2012

UBB Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH

Gregor Farnschläder

Geschäftsführer

Ursula Krauter-Parkinson

Geschäftsführerin

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 26.06.2012