KWG Grundbesitz III GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

KWG Grundbesitz III GmbH, Berlin

Bilanz zum 31. Dezember 2017

AKTIVA

			31.12.2017	31.12.2016
		EUR	EUR	EUR
A.	ANLAGEVERMÖGEN
	Sachanlagen
	Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten		11.911.726,20	12.134.036,28
B.	UMLAUFVERMÖGEN
	Vorräte
	Unfertige Leistungen		309.485,84	533.374,55
II.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1.	Forderungen aus Vermietung	65.010,53		100.699,72
2.	Forderungen aus anderen Lieferungen und Leistungen	35,70		0,00
3.	Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.371.758,47		1.565,17
4.	Sonstige Vermögensgegenstände	52.140,06		44,93
			1.488.944,76	102.309,82
III.	Guthaben bei Kreditinstituten		560,18	119.360,81
			1.798.990,78	755.045,18
C.	RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		421,58	9.405,08
Bilanzsumme			13.711.138,56	12.898.486,54
Treuhandvermögen (Angabe in TEUR)			191	186

PASSIVA

			31.12.2017	31.12.2016
		EUR	EUR	EUR
A.	EIGENKAPITAL
I.	Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II.	Kapitalrücklage		2.410.000,00	2.410.000,00
			2.435.000,00	2.435.000,00
B.	RÜCKSTELLUNGEN
	Sonstige Rückstellungen		474.816,21	14.343,55
C.	VERBINDLICHKEITEN
1.	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	9.286.071,07		9.541 954,30
2.	Erhaltene Anzahlungen	541.931,56		540.819,59
3.	Verbindlichkeiten aus Vermietung	38.788,35		0,00
4.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	236.604,79		43.980,04
5.	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	697.854,09		221.790,14
6.	Sonstige Verbindlichkeiten	72,49		100.598,92
	davon aus Steuern EUR 72,49 (i. Vj. EUR 0,00)
			10.801.322,35	10.449.142,99
Bilanzsumme			13.711.138,56	12.898.486,54
Treuhandverbindlichkeiten (Angabe in TEUR)			191	186

Anhang

für das Geschäftsjahr 2017 der
KWG Grundbesitz II! GmbH, Berlin
Amtsgericht Chariottenburg / HRB 163415

A. Allgemeine Angaben

Die KWG Grundbesitz III GmbH, Berlin, ist ein Tochterunternehmen der Vonovia SE, Bochum.

Zwischen der KWG Grundbesitz III GmbH und der KWG Kommunale Wohnen GmbH, Berlin, besteht ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag.

Für die Verwaltung ihres Grundbesitzes sowie für zentralisierte administrative Aufgaben nutzt die KWG Grundbesitz III GmbH Serviceleistungen des Vonovia-Konzerns.

Mit Vertrag vom 29. Juni 2017 wurde eine neue Cash-Pooling-Vereinbarung mit Wirkung ab denn 1. Juli 2017 zwischen der KWG Grundbesitz III GmbH und der Vonovia SE auf unbestimmte Zeit geschlossen.

Am 1 Juli 2017 ist die KWG Grundbesitz IIl GmbH mit dem Vorliegen der finanziellen, wirtschaftlichen und organisatorischen Eingliederungsvoraussetzungen Teil des umsatzsteuerlichen Organkreises der Vonovia SE geworden.

Für die Erstellung des Jahresabschlusses gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Der Jahresabschluss der der KWG Grundbesitz III GmbH wird in den nach IFRS, wie sie in der EU anzuwenden sind, erstellten Konzernabschluss der Vonovia SE einbezogen. Letzterer wird beim elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2017 wurde nach den Rechnungstegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) in Euro aufgestellt. Die betragsmäßigen Angaben im Anhang erfolgen in Euro (EUR) oder in Tausend Euro (TEUR).

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht der Verordnung über die Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 17. Juli 2015. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren angewandt.

Die Grundsteuern werden unter den Aufwendungen für Hausbewirtschaftung ausgewiesen.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten und - soweit abnutzbar - unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Die Abschreibung auf Bauten erfolgt im Wesentlichen planmäßig linear über 40 oder 50 Jahre.

Nachträgliche Anschaffungskosten bei Alt- und Neubauten werden mit den gleichen Sätzen wie die Gebäude selbst abgeschrieben.

Sofern den Gegenständen des Anlagevermögens am Abschlussstichtag ein voraussichtlich dauerhaft niedrigerer Wert beizulegen ist, als er sich bei Anwendung der vorstehend erläuterten Bewertungsmethoden ergibt, wird dem durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen. Soweit Wertminderungen nicht mehr bestehen, wird dem Wertaufholungsgebot nach § 253 Abs. 5 HGB Rechnung getragen.

Die Bilanzierung der unfertigen Leistungen (noch abzurechnende Betriebskosten) erfolgt zu Herstellungskosten, Allen erkennbaren Risiken wird durch vorsichtigen Wertansatz Rechnung getragen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten bilanziert Allen erkennbaren Einzelrisiken wird durch einen vorsichtigen Wertansatz Rechnung getragen, Darüber hinaus bestehende allgemeine Risiken sind durch Pauschalwertberichtigungen gedeckt.

Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert am Bilanzstichtag bewertet.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Rückstellungen werden In Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet.

Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Dabei werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden Zinssätze verwendet, die von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung bekannt gegeben werden.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem ErfüIIungsbetrag bilanziert.

Änderung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Rahmen der Integration der Gesellschaft in den Konzernverbund der Vonovia erfolgte eine Anpassung an die Bilanzierungsgrundsätze der Vonovia. Daher sind die Vorjahreswerte in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung nur eingeschränkt vergleichbar.

Infolge der Übernahme durch die Vonovia wird in Bezug auf den Ausweis und Umfang von Pflichtangaben und freiwilligen Angaben teilweise die formelle Stetigkeit durchbrochen.

Im Vorjahr wurden die Verbindlichkeiten aus Vermietung in Höhe von TEUR 100 unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen.

C. Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen

Im Berichtsjahr wurden aufgrund nachhaltiger Wertminderung außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von TEUR 13 (i. Vj. EUR 0,00) vorgenommen.

(2) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände und die Restlaufzeiten setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2017		31.12.2016
	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Forderungen
aus Vermietung	65	-	101	-
aus anderen Lieferungen und Leistungen	0	-	-	-
gegen verbundene Unternehmen	1.372	-	2	-
(davon gegenüber Gesellschaftern)	(1.372)	-	(-)	-
Sonstige Vermögensgegenstande	52	-	0	-
Gesamt	1.489	-	103	-

(3) Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren im Berichtsjahr aus dem Ergebnisabführungsvertrag In Höhe von TEUR 1.372. Im Vorjahr umfassten die Forderungen gegen verbundene Unternehmen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 2.

(4) Verbindlichkeiten

Die Zusammensetzung der Verbindlichkeiten nach der Restlaufzeit sowie die zur Sicherheit gewährten Pfandrechte ergeben sich wie folgt:

	31.12.2017				31.12.2016
		davon mit einer Restlaufzeit				davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt	bis 1 Jahr	1 -5 Jahre	über 5 Jahre	Gesamt	bis 1 Jahr
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	9.286	264	1.151	7.871	9.542	255
(davon durch Grund-Pfandrechte besichert)	(9.286)				(9.542)
Erhaltene Anzahlungen	542	542	-	-	541	541
Verbindlichkeiten aus Vermietung	39	39	-	-	-	-
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	236	236	-	-	44	44
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	698	698	-	-	222	222
Sonstige Verbindlichkeiten	0	0	-	-	100	100
Gesamt	10.801	1.779	1.151	7.871	10.449	1.162

	31.12.2016
	davon mit einer Restlaufzeit
	1-5 Jahre	über 5 Jahre
	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.340	7.947
(davon durch Grund-Pfandrechte besichert)
Erhaltene Anzahlungen	-	-
Verbindlichkeiten aus Vermietung	-	-
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	-	-
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	-	-
Sonstige Verbindlichkeiten	-	-
Gesamt	1.340	7.947

(5) Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus dem Finanzverkehr in Höhe von TEUR 605 (i. Vj. TEUR 168) sowie aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 93 (i. Vj. TEUR 54).

(6) Treuhandvermögen / -Verbindlichkeiten

Bei dem Treuhandvermögen und den Treuhandverbindlichkeiten handelt es sich ausschließlich um Mietkautionen.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(7) Sonstige betriebliche Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind Versicherungsentschädigungen in Höhe von TEUR 17 sowie Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von TEUR 13 enthalten.

(8) Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen

Die Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen beinhalten Aufwendungen für Modernisierungen und Instandhaltungen in Höhe von TEUR 1.562 (i. Vj. TEUR 77).

(9) Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten Abschreibungen auf und Wertberichtigungszuführungen zum Umlaufvermögen in Höhe von TEUR 188 sowie Aufwendungen für die Zufuhrungen zu den sonstigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 34.

E. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen:

	Gesamtbetrag
	TEUR
Dienstleistungsverträge	141
(davon gegenüber verbundenen Unternehmen)	(141)
Erbbauverträge	57
Gesamt	198

Darüber hinaus bestehen jährliche Verpflichtungen aus Konzernumlageverträgen mit Gesellschaften des Vonovia-Konzerns. Die Abrechnung erfolgt auf Basis der der Gesellschaft zuzurechnerden Kosten für konzerninterne Dienstleistungen. Der Aufwand im Geschäftsjahr 2017 betrug TEUR 182.

Berlin, 20. April 2018

KWG Grundbesitz III GmbH

Die Geschäftsführung

Klaus Freiberg

Gerald Klinck

Ulrich Schiller

Gesellschafterbeschluss

A. Gesellschafter

Alleiniger Gesellschafter der

KWG Grundbesitz III GmbH

ist die

KWG Kommunale Wohnen GmbH

B. Beschluss

Unter Verzicht auf alle durch Gesetz und Gesellschaftsvertrag vorgesehenen Formen und Fristen werden folgende Beschlüsse gefasst:

1. Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2017 endend am 31.12.2017 bestehend aus

―	der Bilanz, endend mit einer Bilanzsumme von 13.711.138,56 €

―	der nach Verlustübernahme durch die KWG Kommunale Wohnen GmbH in Höhe von 1.371.758,47 €

―	ausgeglichenen Gewinn- und Verlustrechnung, endend mit einem Jahresergebnis von 0,00 €

―	und dem Anhang, wird hiermit festgestellt.

2. Den Geschäftsführern wird für das Geschäftsjahr 2017 Entlastung erteilt.

3. Zum Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2018 wird die KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft gewählt.

Berlin, 12.06.2018

KWG Kommunale Wohnen GmbH

Christoph Schauerte	Olaf Weber
Prokurist	Prokurist