Climagy GmbH

Kolitzheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Anhang

Die vorliegende Bilanz wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften der §§ 161 ff. HGB und den im Gesellschaftsvertrag getroffenen Bestimmungen aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Personenhandelsgesellschaften im Sinne des § 264 a HGB.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden und Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs− und Bewertungsmethoden maßgebend:

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt. Der Grund und Boden ist mit den Anschaffungskosten bewertet. Die Bauten und beweglichen Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten nach Abzug planmäßiger Abschreibungen angesetzt. Den Abschreibungsplänen wurden die steuerrechtlich zugelassenen Zeiträume und betriebsspezifischen Erfahrungen zu Grunde gelegt, die die betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern berücksichtigen.

Die Finanzanlagen enthalten mit den Anschaffungskosten bewertete Ausleihungen an verbundene Unternehmen sowie mit dem Barwert bewertete langfristige unverzinsliche Steuerforderungen.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind zum Nennbetrag, vermindert um Abschreibungen für das allgemeine und das konkrete Kreditrisiko, angesetzt. In der Bilanzposition "Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände" sind auch Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von € 4.738.575,53 (Vorjahr € 1.347.291,14) enthalten, deren Laufzeiten ungewiss sind und voraussichtlich mehr als ein Jahr betragen. Weitere unverzinsliche Forderungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht. Antizipative Rechnungsabgrenzungsposten sind zutreffend zeitanteilig abgegrenzt.

Transitorische Rechnungsabgrenzungsposten sind zutreffend zeitanteilig abgegrenzt.

Die Rückstellungen sind insgesamt nur in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Alle ungewissen Verbindlichkeiten wurden erfasst und alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten, einschließlich der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von € 1.525.276,28 (Vorjahr € 1.452.172,11) und gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von € 625.016,68 (Vorjahr € 700.165,52) sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Die Verbindlichkeiten sind alle innerhalb eines Jahres fällig.

Geschäftsführung

Bernhard Beck und Martin Zembsch, jeweils mit Einzelvertretungsbefugnis.

Bilanz

AKTIVA
	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögens- gegenstände	556,00	1.389,00
II. Sachanlagen	11.199,30	11.199,30
III. Finanzanlagen	2.733.000,42	2.121.790,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	4.918.981,61	2.016.865,61
II. Kassenbestand, Bundesbank- guthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	121.132,99	25.084,35
C. Rechnungsabgrenzungsposten	42,19	0,00
	7.784.912,51	4.176.328,26
PASSIVA
	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Gewinnvortrag	30.609,40	-314.887,40
III. Jahresüberschuss	10.815,41	345.496,80
B. Rückstellungen	25.589,00	29.021,00
C. Verbindlichkeiten	7.667.898,70	4.066.697,86
	7.784.912,51	4.176.328,26

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