tip Team für Intensivpflege GmbH

Bad Arolsen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	45.579,00	55.156,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	4,00	4,00
II. Sachanlagen	45.575,00	55.152,00
B. Umlaufvermögen	2.532.784,64	1.484.362,15
I. Vorräte	4.366,43	3.816,41
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	611.710,83	684.662,57
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.000,00	6.500,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.916.707,38	795.883,17
C. Rechnungsabgrenzungsposten	7.504,32	1.909,71
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.585.867,96	1.541.427,86

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	846.128,11	846.128,11
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	821.128,11	821.128,11
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Rückstellungen	335.391,14	287.240,00
C. Verbindlichkeiten	1.403.375,64	406.789,45
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	1.403.375,64	406.789,45
D. Rechnungsabgrenzungsposten	973,07	1.270,30
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.585.867,96	1.541.427,86

Anhang

A) Allgemeine Angaben

Die tip Team für Intensivpflege GmbH, Bad Arolsen ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Der vorliegende Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2017 wurde nach den handelsrechtlichen Vorschriften über die Rechnungslegung von Gesellschaften mit beschränkter Haftung einschließlich der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung unter Berücksichtigung der Vorschriften der Pflegebuchführungsverordnung erstellt.
Am 26. Mai 2014 wurde mit der DFH Dritte Beteiligung GmbH mit Sitz in München als herrschender Gesellschaft ein Ergebnisabführungsvertrag geschlossen. Der Eintrag ins Handelsregister erfolgte am 18. Juni 2014.
Im Rahmen der Abspaltung (Spaltungsvertrag vom 18. August 2016) wurde mit Wirkung zum 1. Januar 2016 ein Teil des Vermögens des Gesellschafters DFH Dritte Beteiligung GmbH mit Sitz in München auf die DFH Fünfte Beteiligung GmbH mit Sitz in München übertragen. Ebenso ist der Ergebnisabführungsvertrag vom 26. Mai 2014 auf die DFH Fünfte Beteiligung GmbH als neuer herrschender Gesellschafter der tip Team für Intensivpflege GmbH im Wege der partiellen Gesamtrechtsnachfolge übergegangen. Der Eintrag ins Handelsregister erfolgte am 3.11.2016.
Die tip Team für Intensivpflege GmbH mit Sitz in Bad Arolsen ist im Handelsregister B des Amtsgerichts Korbach unter HRB 1546 eingetragen.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

B) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung aufgestellt. Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.
Immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten angesetzt und um lineare Abschreibungen unter Berücksichtigung der voraussichtlichen Nutzungsdauer auf Basis von drei Jahren vermindert.
Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen erfolgen, entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer, nach der linearen Methode bzw. degressiven Methode. Die Abschreibungsdauer liegt zwischen 3 und 15 Jahren für bewegliche Vermögensgegenstände.
Die geringwertigen Gegenstände i. S. d. § 6 Abs. 2 EStG mit Einzelanschaffungskosten bis EUR 150,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Die geringwertigen Gegenstände i. S. d. § 6 Abs. 2a EStG mit Einzelanschaffungskosten von mehr als EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 werden im Zugangsjahr in einem Sammelposten erfasst und über 5 Jahre linear abgeschrieben.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt. Zu erwartende Forderungsausfälle sind durch Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt.
Flüssige Mittel und das Eigenkapital sind ebenfalls zum Nominalbetrag bewertet.
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden gebildet für Zahlungen im abgelaufenen Geschäftsjahr, die erst im künftigen Geschäftsjahr aufwandswirksam wurden.
Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.
Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.
Passive Rechnungsabgrenzungsposten wurden gebildet für Einnahmen im abgelaufenen Geschäftsjahr, die erst im künftigen Geschäftsjahr ertragswirksam wurden.

C) Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Es wurde eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von TEUR 4 (i.Vj. TEUR 4) vorgenommen.
Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 2 (i. Vj. TEUR 0) betreffen die Mobile Alten- und Intensivpflege HDM GmbH aus laufenden Verrechnungen.
Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von TEUR 17 (i. Vj. TEUR 26) betreffen im Wesentlichen Mietkautionen in Höhe von TEUR 2 (i. Vj. TEUR 7), Forderungen gegenüber Krankenkassen von TEUR 2 (i. Vj. TEUR 5) und Personalforderungen von TEUR 5 (i. Vj. TEUR 5). Von den sonstigen Vermögensgegenständen weisen TEUR 2 (i. Vj. TEUR 7) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr auf.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt TEUR 25 (i. Vj. TEUR 25) und ist voll einbezahlt.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2017	31.12.2016
	TEUR	TEUR
Urlaub	90	76
Arbeitszeitkonten/Überstunden	213	172
Berufsgenossenschaft	8	13
Jahresabschluss- und Prüfungskosten	3	17
Übrige Rückstellungen	21	9
	335	287

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betragen TEUR 24 (i. Vj. TEUR 14). Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 1.088 (i. Vj. TEUR 46) betreffen im Wesentlichen den Gesellschafter mit TEUR 1.082 (i. Vj. TEUR 38) und umfassen die Ergebnisabführung. Des Weiteren besteht eine Verbindlichkeit gegenüber der Deutsche Fachpflege Services GmbH in Höhe von TEUR 6 (i. Vj. TEUR 6) und Mobile Alten- und Intensivpflege HDM GmbH in Höhe von TEUR 4 (i. Vj. TEUR 0) und betreffen laufende Verrechnungen.
Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 292 (i. Vj. TEUR 347) betreffen im Wesentlichen mit TEUR 203 (i.Vj. TEUR 218) Verbindlichkeiten Löhne und Gehälter sowie mit TEUR 86 (i. Vj. TEUR 101) Verbindlichkeiten aus Lohnsteuer. Von den gesamten Verbindlichkeiten haben TEUR 407 (i. Vj. 407) eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

E) Ergänzende Angaben

Haftungsverhältnisse

Im Geschäftsjahr 1. Januar bis 31. Dezember 2017 bestehen keine Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB.

Gesellschafter

Alleiniger Gesellschafter ist am Bilanzstichtag die DFH Fünfte Beteiligung GmbH, München.

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft ist ein Tochterunternehmen der DFH Fünfte Beteiligung GmbH, München (Mutterunternehmen). Das Mutterunternehmen wird als solches in den Konzernabschluss der Professional Care Holding S.à.r.l., Luxemburg zum 31. Dezember 2017 einbezogen.

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung erfolgte bis zum 01.01.2018 durch den Geschäftsführer Herr Ralf Bialke, seit 01.01.2018 durch die Geschäftsführerin Frau Bianca Weber.

Personal

Die Anzahl der Vollzeitäquivalente umfasst im Jahresdurchschnitt 98 (i. Vj. 111).

Ergebnisverwendungsvorschlag

Der Gewinnvortrag in Höhe von EUR 821.128,11 wird in voller Höhe auf neue Rechnung vorgetragen. Das Jahresergebnis beträgt aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages mit der DFH Fünfte Beteiligung GmbH EUR 0,00.

Bad Arolsen, den 22. August 2018

gez. Bianca Weber
tip Team für Intensivpflege GmbH
Bianca Weber
Geschäftsführerin

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 09.07.2018 festgestellt.