Biogas Produktion Wuthenow GmbH

Wuthenow

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.11.2016 bis zum 31.10.2017

Bilanz zum 31.10.2017

Biogas Prod. Wuthenow GmbH

Alle Betrage sind in EUR.

Kontenschemazeile: Datumsfilter: 01.11.16.31.10.17

AKTIVA

Rubriken	Beschreibung	Geschäftsjahr	Vorjahr
A	Anlagevermögen
AI.	Immaterielle Vermögensgegenstände
AII.	Sachanlagen
AII.1	Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten	109.061,87	90.022,86
AII.2	technische Anlagen und Maschinen	2.555.669,88	2.781.074,04
AII.4	andere Anlagen, Betriebs- u. Gesch.-Ausstattung		19,63
AIII.	Finanzanlagen
B	Tiervermögen
C	Umlaufvermögen
CI.	Vorräte
C.1	Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	65.570,00	564.360,00
C.4	geleistete Anzahlung		500,00
CII.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
CII.1	Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	100.908,23	86.939,02
CII.2	Forderungen gegen verbundene Unternehmen	106.192,35
CII.4 A	Umsatzsteuerforderung	10.186,63	36.161,98
CII.4 B	übrige sonstige Vermögensgegenstände	163.409,84	173.041,25
CII.S	Summe Ford. u. sonst. Vermögensgegenstände	380.697,05	296.142,25
CIII.	Wertpapiere
CIV.	Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei	45.785,65	328.880,77
D	Rechnungsabgrenzungsposten		478,16
E	Aktive latente Steuern
F	Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung
G	Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	3.331.830,20	2.160.811,82
	Summe AKTIVA	6.488.614,65	6.222.289,53
PASSIVA
Rubriken	Beschreibung	Geschäftsjahr	Vorjahr
PA	Eigenkapital
PAI.	Gezeichnetes Kapital	-25.000,00	-25.000,00
PAII.	Kapitalrücklage	-1.500.000,00	-1.500.000,00
PAIII.	Gewinnrücklagen
PAV.	Bilanzgewinn
PAV.1	Gewinn-/Verlustvortrag	3.685.811,82	619.680,52
PAV.2	Jahresergebnis	1.171.018,38	3.066.131,30
PAV.3	Anteile anderer Gesellschafter am Konzernergebnis
PAV.S	Summe Bilanzgewinn	4.856.830,20	3.685.811,82
PAVI.	Ausgleichsposten für Anteile anderer Gesellschafter
PAVII.	Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	-3.331.830,20	-2.160.811,82
PAS	Summe Eigenkapital
P2	Sonderposten mit Rücklageanteil
PB	Rückstellungen
PB3.	sonstige Rückstellungen	-30.839,33	-67.353,27
PC	Verbindlichkeiten
PC3.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	-68.444,90	-245.362,45
PC6.	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	-6.221.443,13	-5.742.204,85
PC8 A.	Umsatzsteuerverbindlichkeit
PC8 B.	übrige sonstige Verbindlichkeiten	-167.887,29	-167.368,96
PCS	Summe Verbindlichkeiten	-6.457.775,32	-6.154.936,26
PD	Rechnungsabgrenzungsposten
PE	Passive latente Steuern
	Summe PASSIVA	-6.488.614,65	-6.222.289,53

Anhang für das Geschäftsjahr 2016/2017

I. Allgemeines

Der Jahresabschluss zum 31. Oktober 2017 wurde gemäß den §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB, nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und unter Beachtung des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB, da die dort genannten Größenmerkmale hinsichtlich Bilanzsumme, Umsatzerlösen und Arbeitnehmerzahl nicht überschritten wurden. Bei der Rechnungslegung sind daher die Rechtsvorschriften für eine kleine Kapitalgesellschaft beachtet worden. Insbesondere wurde von den Erleichterungen nach Maßgabe der §§ 274a, 276 und 288 HGB Gebrauch gemacht.

Die Gliederung der Bilanz erfolgte nach § 266 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige betriebsgewöhnliche Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen auf Zugänge beim Sachanlagevermögen erfolgten zeitanteilig. Zinsen für Fremdkapital sind in die Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten nicht einbezogen worden.

Geringwertige Vermögensgegenstände mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis EUR 150,00 wurden aus Vereinfachungsgründen gemäß § 6 Abs. 2a EStG entsprechend im Jahr der Anschaffung oder Herstellung voll, solche mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten von EUR 150,00 bis EUR 1.000 mit 20 % jährlich abgeschrieben.

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe wurden mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert erfasst.

Die Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nennwert bewertet.

Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennwert bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der sich bei vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ergibt.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Nennwert erfasst.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Im Anlagenspiegel (Anlage 1 zum Anhang) wurde die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens dargestellt.

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag ein negatives Eigenkapital von EUR 3.331.830,20 aus. Zur Vermeidung einer Überschuldung gem. § 19 InsO ist die Muttergesellschaft des Unternehmens DAH Energie GmbH gemäß §§ 19 Abs. 2 S.2, 39 Abs. 2 InsO mit ihrem Anspruch auf Tilgung, Kosten und Verzinsung sowie etwaige Nebenforderungen sowie sämtlichen sonstigen gegenwärtigen und künftigen Forderungen, Zinsforderungen und Kosten im Rang hinter sämtliche Forderungen gegenwärtiger und zukünftiger anderer Gläubiger der Gesellschaft im Rang der §§ 38, 39 Abs. 1 Nr. 1 bis 5 InsO zurückgetreten.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten wurden im Verbindlichkeitenspiegel im Einzelnen dargestellt.

		mit einer Restlaufzeit
Art der Verbindlichkeit zum 31.10.2017	Gesamtbetrag EUR	Bis zu 1 Jahr EUR	1 bis 5 Jahre EUR	Über 5 Jahre EUR
Verbindl. aus Lief. u. Leistungen	68.444,90	68.444,90	0,00	0,00
Verbindl. ggü. verbund. Untern.	6.221.443,13	543.392,95	0,00	5.678.050,18
Sonstige Verbindlichkeiten	167.887,29	115,30	0,00	167.771,99
Summe	6.457.775,32	611.953,15	0,00	5.845.822,17

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter in Höhe von EUR 5.845.010,11 enthalten.

IV. Erläuterungen zur Ertragslage

Die Ertragslage der Gesellschaft stellt sich im Geschäftsjahr wie folgt dar:

	EUR	%
Umsatzerlöse	1.023.529,24	90,4
Übrige betriebliche Erträge	108.935,74	9,6
Erträge aus betrieblicher Leistung	1.132.464,98	100,0
Materialaufwand	751.252,54	66,3
Rohergebnis	381.212,44	33,7
Personalaufwand	77.045,63	6,8
Planmäßige Abschreibungen auf Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte	238.717,81	21,1
Betriebsaufwendungen	759.072,29	67,0
Vertriebsaufwendungen	7.643,88	0,7
Sonstiger Betriebs- und Verwaltungsaufwand	167.402,63	14,8
Sonstige Steuern	417,28	0,0
Übrige Aufwendungen für die betriebliche Leistung	1.250.299,52	110,4
Betriebsergebnis	-869.087,08	-76,7
Zinsergebnis	-261.530,04	-23,1
Ordentliches Geschäftsergebnis	-1.130.617,12	-99,8
Nicht ordentliches Geschäftsergebnis	-40.401,26	-3,6
Unternehmensergebnis vor Ertragsteuern	-1.171.018,38	-103,4
Jahresergebnis	-1.171.018,38	-103,4

Das nicht ordentliche Geschäftsergebnis setzt sich wie folgt zusammen:

	EUR
Aufwendungen
Kosten Insolvenz	40.401,26
	40.401,26

V. Sonstige Angaben

Beschäftigte

Die Gesellschaft hatte im Geschäftsjahr durchschnittlich 2 Beschäftigte.

Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr Herr Christian Heck und Herr Sascha Feies. Herr Sascha Feies wurde gemäß Eintrag in das Handelsregister am 10. April 2017 abberufen. Mit gleicher Eintragung wurde Herr Claas Schütte zum Geschäftsführer bestellt.

Angaben zum berichtenden Unternehmen

Die Gesellschaft ist eingetragen im Handelsregister beim Amtsgericht Neuruppin, HRB 8709.

Name des übergeordneten Mutterunternehmens

Mutterunternehmen der Gesellschaft ist die DAH Energie GmbH, Hamburg.

Wuthenow, den 30.04.2018

Biogas Produktion Wuthenow GmbH

Claas Schütte, Geschäftsführer

Christian Heck, Geschäftsführer