SARIAS Trust GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	5.552.071,77	5.501.599,69
I. Finanzanlagen	5.552.071,77	5.501.599,69
B. Umlaufvermögen	836.342,18	16.253.178,31
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	835.649,51	16.252.163,87
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	692,67	1.014,44
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.044.528,95	874.683,09
Aktiva	7.432.942,90	22.629.461,09

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
II. Verlustvortrag	974.683,09	39.127,84
III. Jahresfehlbetrag	169.845,86	935.555,25
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	1.044.528,95	874.683,09
B. Rückstellungen	10.380,00	10.380,00
C. Verbindlichkeiten	7.422.562,90	22.619.081,09
Passiva	7.432.942,90	22.629.461,09

Anhang

Sarias Trust GmbH
Berlin

ANHANG ZUM 31. DEZEMBER 2023

I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Der Abschluss der Sarias Trust GmbH, registriert beim Amtsgericht Berlin (Charlottenburg) unter der Handelsregisternummer HRB 203119 - im Folgenden kurz "Gesellschaft" genannt - für das Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis 31.12.2023 wurde unter Anwendung der §§ 242 ff. des Handelsgesetzbuches (HGB) unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) in der Fassung des BilRUG und des GmbH-Gesetzes (GmbHG) aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267a Abs. 3 Nr. 3 i.V.m. § 267 Abs. 1 HGB. Bei der Aufstellung des Abschlusses und des Anhangs wurde zum Teil von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 Abs. 1 HGB Gebrauch gemacht.

Ein Lagebericht wurde in Anwendung des § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB nicht aufgestellt.

II. ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGMETHODEN

Das Finanzanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die liquiden Mittel werden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen sind mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich erscheint, um alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. ANGABEN ZUR BILANZ

Anlagevermögen

Bezüglich der Entwicklung des Anlagenvermögens wird wir auf den beigefügten Anlagenspiegel verwiesen.

Finanzanlagen

Die Gesellschaft ist zum 31.12.2023 an folgenden Unternehmen mit mehr als 20 % beteiligt:

Anteile an	Beteiligungs- quote 2023	Eigenkapital 2022	Ergebnis 2022
Squadriga Waterfront GmbH, Berlin	94,9%	-942.853,67 €	-269.378,06 €
Spree-Life-Area GmbH, Berlin	100%	-3.373.212,73 €	-351.636,28 €
Spree-Made-Area GmbH, Berlin	100%	-6.450,09 €	46.432,47 €
Spree-Mine-Area GmbH, Berlin	100%	-859.622,01 €	-311.018,80 €
Spree-Spirit-Area GmbH, Berlin	100%	-412.185,44 €	-133.417,07 €
Spree-Ground-Area GmbH, Berlin	100%	-81.785,37 €	-27.760,96 €
Spree-Art-Area GmbH, Berlin	100%	-532.038,93 €	-255.636,31 €
Spree-Sun-Area GmbH, Berlin	100%	-3.817.459,60 €	-1.028.643,42 €
Spree-Road-Area GmbH, Berlin	100%	537.032,37 €	-520.487,44 €
Spree-Fürst-AREA GmbH, Berlin	94,9%	-945.821,72 €	-245.945,50 €
Spree-Pearl-Area GmbH Berlin	100%	42.509,04 €	-3.950,33 €
Sky-Stream-Area-GmbH Berlin	100%	-46.127,69 €	-45.058,65 €
Spree-Visit-Area GmbH, Berlin	100%	186.245,12 €	-300.701,92 €
Spree-Move-Area GmbH, Berlin	100%	35.271,26 €	43.473,45 €
Splash-Bay-Area GmbH, Berlin	100%	18.961,38 €	-3.157,06 €
Spree-Factory-Area GmbH, Berlin	100%	-30.924,70 €	-63.408,32 €
CenSar Reisholzer GmbH, Düsseldorf	100%	liegt nicht vor**	liegt nicht vor**
CenSar Hirseländer GmbH, Düsseldorf	100%	liegt nicht vor**	liegt nicht vor**
CenSar Brunsbüttler GmbH, Düsseldorf	89,9%	liegt nicht vor**	liegt nicht vor**
CenSar Beilsteiner GmbH, Düsseldorf	89,9%	liegt nicht vor**	liegt nicht vor**
Spree-Point-Area GmbH, Berlin	50,0%	-8.278,99 €	-24.938,34 €

Die Anteile an den folgenden Gesellschaften sind verpfändet:
-  CenSar Hirseländer GmbH,
-  CenSar Beilsteiner GmbH.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Bei den Forderungen handelt es sich um Darlehen an Tochtergesellschaften, die zum Teil mit 5% und zum Teil mit 8% p. a. verzinst werden.

Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Die Gesellschaft ist buchmäßig überschuldet und weist zum 31.12.2023 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag i. H. v. 1.044.528,95 EUR aus. Die Geschäftsführung geht, trotz der bilanziellen Überschuldung, auf Grund von stillen Reserven von einer positiven Fortführungsprognose aus.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben, soweit nicht anders angegeben, eine Restlaufzeit von weniger als 1 Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten erhaltene Darlehen und die dazugehörigen Zinsverbindlichkeiten im Umfang von 6.884.281,84 EUR aus. Sie werden zum Teil mit 1% p.a. und zum Teil mit 5% p.a. verzinst Von diesen Darlehen und Zinsverbindlichkeiten haben 3.794.559,63 EUR eine unbestimmte Restlaufzeit.

IV. ANGABEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gliederungsschema des Gesamtkostenverfahrens gemäß § 275 Abs. 2 HGB angewandt.

V. SONSTIGE ANGABEN

Die Gesellschaft hat für die Tochtergesellschaft Spree-Sun-Area GmbH eine Patronatserklärung im Umfang von 7.442.000,00 EUR abgegeben. Die Erklärung dient der finanziellen Ausstattung der Spree-Sun-Area GmbH für bei ihr anfallende Investitionskosten oder Sondertilgungen nach Ziffer 11.3.3 des durch die Spree-Sun-Area GmbH abgeschlossenen Darlehensvertrags. Eine Inanspruchnahme zum 31.12.2023 ist nicht erfolgt.

Die Gesellschaft hat selbstschuldnerische Höchstbetragsbürgschaften zu Gunsten Dritter für an Tochtergesellschaften ausgereichte Darlehen im Umfang von 6.000.000,00 EUR abgegeben.
Eine Inanspruchnahme erfolgte bis zum 31.12.2023 nicht.

Im Geschäftsjahr wurden keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Zum Geschäftsführer im Geschäftsjahr war bestellt:

Herr Adem Sari

Berlin, 09.07.2024
Ort, Datum

Adem Sari
(Geschäftsführer)

sonstige Berichtsbestandteile

Berlin,09.07.2024
gez. Adem Sari

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 09.07.2024 festgestellt.