Werbellin Invest GmbH

Eberswalde-Finow

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz

Aktiva
	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Anlagevermögen	2.855.827,00	2.928.497,19
I. Sachanlagen	2.855.827,00	2.904.127,00
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	2.855.827,00	2.904.127,00
II. Finanzanlagen	0,00	24.370,19
1. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	24.370,19
B. Umlaufvermögen	412.128,74	103.208,93
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	69.835,76	48.894,05
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	26.274,11	22.312,42
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	21.231,73	0,00
3. sonstige Vermögensgegenstände	22.329,92	26.581,63
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	342.292,98	54.314,88
C. Rechnungsabgrenzungsposten	6.489,38	7.069,48
Bilanzsumme, Summe Aktiva	3.274.445,12	3.038.775,60

Passiva
	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Eigenkapital	339.475,38	339.475,38
I. gezeichnetes Kapital	225.000,00	225.000,00
II. Gewinnvortrag	114.475,38	0,00
III. Bilanzgewinn / Bilanzverlust	0,00	114.475,38
B. Rückstellungen	31.406,81	19.346,81
1. Steuerrückstellungen	15.819,81	15.819,81
2. sonstige Rückstellungen	15.587,00	3.527,00
C. Verbindlichkeiten	2.898.517,61	2.672.748,80
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	2.228.917,44	2.290.572,60
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	63.219,48	33.915,32
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	599.573,12	0,00
4. sonstige Verbindlichkeiten	6.807,57	348.260,88
davon aus Steuern	1.847,75	3.033,63
D. Rechnungsabgrenzungsposten	5.045,32	7.204,61
Bilanzsumme, Summe Passiva	3.274.445,12	3.038.775,60

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH Gesetzes beachtet.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs.1, 276, 288 HGB) und bei der Offenlegung (§ 326 HGB bzw. § 327 HGB) des Jahresabschlusses werden in Anspruch genommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Gliederungsgrundsätze / Darstellungsstetigkeit

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung änderte sich nicht gegenüber dem Vorjahr.

Die Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sind mit denen des Vorjahres vergleichbar.

Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben.

Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

Immaterielle Vermögensgegenstände

Immaterielle Vermögensgegenstände sind nicht vorhanden.

Sachanlagen

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Vorräte

Vorräte sind nicht vorhanden.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken oder niedrigere beizulegende Werte wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Das allgemeine Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Schätzung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.

Pensionsrückstellungen

Pensionszusagen wurden nicht erteilt.

Währungsumrechnung

Im Jahresabschluss sind keine Positionen enthalten, die auf fremde Währung lauten oder ursprünglich auf fremde Währung gelautet haben.

Betriebsaufspaltung

Es liegt keine Betriebsaufspaltung vor.

Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Aktivposten

Zu diesen Posten sind keine Angaben erforderlich.

Rückstellungen

Zu dieser Position sind keine Angaben erforderlich.

Verbindlichkeiten

Die Gesellschafterin CREO CHEMNITZ GmbH gewährte der Gesellschaft Darlehen in Höhe von EUR 529.577,10. Die für das Jahr 2012 aufgelaufenen Zinsen betragen EUR 33.981,20 und sind ebenfalls als Verbindlichkeit ausgewiesen.

Des Weiteren hat die Gesellschaft eine Verbindlichkeit in Höhe von EUR 36.014,82 gegenüber der CREO CHEMNITZ GmbH aus der Abführung des Gewinnes für das Jahr 2012 gemäß Ergebnisabfürhungsvertrag.

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren betragen 2.758.494,54 €.

Haftungsverhältnisse

Am Abschlussstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse.

Ergänzende Angaben

Geschäftsführungsorgane

Geschäftsführer war im abgelaufenen Geschäftsjahr Frau Christine Mc Ardle-Seif.

Der Jahresabschluss wurde gemäß § 245 HGB vom aktuellen Geschäftsführer Herrn Jörg Hüffer unterzeichnet.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 27.10.2014.