GLL Asset Management GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2018 bis zum 31.03.2019

BILANZ zum 31. März 2019

GLL Asset Management GmbH Verwaltung von Immobilien und Immobilienfonds, München

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen
1. Wertpapiere des Anlagevermögens
Wertpapiere Accession Fund SICAV		77,80	231,95
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Forderungen aus Lieferungen u.Leistung	4.024.452,20		874.208,00
Accession Fund SICAV	0,00		273.989,16
GLL Selection Fund	28.905,21		29.787,65
Investec GLL Fund Management Company	49.377,46		89.914,92
GLL Real Estate Selection Fund KG	15.618,75		15.618,75
GLL 200 State StreetL.P.	0,00		89.603,34
GLL AMB Generali Cross-Border Property F	81.053,54		304.437,21
Top Torony + Shaza	74.625,00	4.274.032,16	71.550,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen
WAW CED Sarl (verb. Unternehmen)		0,00	4.000,00
3. sonstige Vermögensgegenstände
Sonstige Vermögensgegenstände	2.500.000,00		0,00
Vorsteuer Ungarn	20.250,00		24.300,00
GmbH-Anteile z.kurzfristigen Verbleib	0,00		21.000,00
Vorsteuer im Folgejahr abziehbar	0,00		5,30
Assicuazioni Generali S.P.A.	125,00	2.520.375,00	0,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks
Commerzbank AG Konto 221775000	2.670.661,03		2.450.218,75
Commerzbank 2217750 00 USD	969.695,35	3.640.356,38	115.890,59
C. Rechnungsabgrenzungsposten
Aktive Rechnungsabgrenzung		2.834,02	75,00
		10.437.675,36	4.364.830,62

PASSIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital
Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Jahresüberschuss
Jahresüberschuss		0,00	2.824.230,67
III. Bilanzgewinn
Bilanzgewinn		6.902.900,30	0,00
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen
Gewerbesteuerrückstellung	0,00		615.000,00
Gewerbesteuerrückstellung 6 4 Abs. 5b	1.309.000,00		0,00
Körperschaftsteuerrückstellung	998.600,00	2.307.600,00	357.600,00
2. sonstige Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		829.595,51	320.285,51
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen	160.202,37		1.263,66
Generali Real Estate SpA(ehem.AMB Gene.)	16.499,66		60.199,97
Assicuazioni Generali S.P.A.	0,00		250,00
Generali RE Espana SPA	21.175,00	197.877,03	17.500,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 197.877,03 (EUR 79.213,63)
Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen
Generali Real Estate SpA(ehem.AMB Gene.)
Assicuazioni Generali S.P.A.
Generali RE Espana SPA
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
GLL Real Estate Partners GmbH		174.441,74	142.830,89
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 174.441,74 (EUR 142.830,89)
GLL Real Estate Partners GmbH
3. sonstige Verbindlichkeiten
Abziehbare Vorsteuer	5,06-		5,80-
Abziehbare Vorsteuer 19%	5.051,22-		30.574,12-
Abziehbare Vorsteuer § 13b UStG 19%	5.925,58-		10.005,75-
3. sonstige Verbindlichkeiten
Aufzuteilende Vorsteuer	10.981,86		40.585,67
Sonstige Verbindlichkeiten	260,78	260,78	669,92
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 260,78 (EUR 669,92)
Abziehbare Vorsteuer
Abziehbare Vorsteuer 19%
Abziehbare Vorsteuer § 13b UStG 19%
Aufzuteilende Vorsteuer
Sonstige Verbindlichkeiten
		10.437.675,36	4.364.830,62

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.07.2018 bis 31.03.2019

GLL Asset Management GmbH Verwaltung von Immobilien und Immobilienfonds, München

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	8.833.331,66	5.482.095,03
2. sonstige betriebliche Erträge	18.557,40	25.414,90
- davon Erträge aus der Währungsumrechnung EUR 18.473,33 (EUR 265,32)
3. sonstige betriebliche Aufwendungen	2.768.044,08	1.302.187,85
- davon Aufwendungen aus der Währungsumrechnung EUR 120,74 (EUR 6.586,71)
4. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens	4,06	0,00
5. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	6.340,50	5.420,95
6. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	1.998.830,79	1.375.670,46
7. Ergebnis nach Steuern	4.078.669,63	2.824.230,67
8. Jahresüberschuss	4.078.669,63	2.824.230,67
9. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr	2.824.230,67	0,00
10. Bilanzgewinn	6.902.900,30	0,00

ANHANG für das Rumpfgeschäftsjahr vom 01. Juli 2018 bis 31. März 2019

Das bisherige Geschäftsjahr der Gesellschaft (01. Juli bis 30. Juni) wurde für die Zeit ab 01. Juli 2018 auf den Zeitraum vom 01. Juni des Jahres bis zum 31. März des Folgejahres umgestellt. Die Gesellschaft hat daher ein Rumpfwirtschaftsjahr vom 01. Juli 2018 bis zum 31. März 2019. Die Änderung der Satzung und damit die Umstellung des Geschäftsjahres wurden am 15. November 2018 notariell beurkundet. Die Angaben zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung sind hinsichtlich des Vergleichs zwischen dem Geschäftsjahr (neun Monate) und dem Vorjahr (zwölf Monate) nur beschränkt aussagekräftig.

A. Gesellschaftsrechtliche Grundlagen

Von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 266 Abs. 1 Satz 3, 274a, 288 sowie 326 HGB wird Gebrauch gemacht.

Der Anhang wurde gem. §§ 284 ff HGB erstellt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung wurde nach den allgemeinen Bestimmungen der §§ 252 bis 256a HGB. Die Gliederung und Darstellung erfolgen nach den Vorschriften der §§ 265 bis 278 HGB.

Der Ansatz des Finanzanlagevermögens erfolgte mit den Anschaffungskosten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nennwerten bilanziert.

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung und unter Berücksichtigung des Vorsichtsprinzips in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrags bemessen. Sie berücksichtigen alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

Die Umrechnung der Fremdwährungspositionen erfolgte zum Devisenkassamittelkurs des Bilanzstichtags. Das Niederstwertprinzip wurde beachtet.

C. Erläuterung wesentlicher Bilanzposten

Sämtliche Forderungen und Verbindlichkeiten sind alle innerhalb eines Jahres fällig.

Der Jahresüberschuss beträgt EUR 4.078.669,63, der Bilanzgewinn EUR 6.902.900,30.

In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (GLL Real Estate Partners GmbH) in Höhe von TEUR 174 (im Vorjahr TEUR 143) enthalten.

D. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft ist Komplementärin der GLL GmbH & Co. Real Estate Selection Fund KG, München.

Geschäftsführung:

Jochen Schnier:

Risk Manager der GLL Real Estate Partners GmbH

Alexander Kratzel:

Fund Manager der GLL Real Estate Partners GmbH

Martin Müller:

Fund Accountant der GLL Real Estate Partners GmbH

E. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn an die Gesellschafterin auszuschütten.

München, den 01. September 2019

Die Geschäftsleitung