Zabel Group Verwaltungsgesellschaft mbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	11.689.815,79	11.696.913,79
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	16.117,00	19.450,00
II. Sachanlagen	10.906,00	14.671,00
III. Finanzanlagen	11.662.792,79	11.662.792,79
B. Umlaufvermögen	268.992,18	383.956,22
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	259.442,91	319.344,37
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	355,36	355,36
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	9.549,27	64.611,85
C. Rechnungsabgrenzungsposten	535,50	2.856,01
Bilanzsumme, Summe Aktiva	11.959.343,47	12.083.726,02

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	2.500.902,34	1.484.131,42
I. gezeichnetes Kapital	51.129,19	51.129,19
II. Gewinnrücklagen	23.255,28	23.255,28
III. Gewinnvortrag	1.409.746,95	479.160,50
IV. Jahresüberschuss	1.016.770,92	930.586,45
B. Rückstellungen	234.992,64	205.431,87
C. Verbindlichkeiten	9.223.448,49	10.394.162,73
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	9.223.448,49	10.394.162,73
Bilanzsumme, Summe Passiva	11.959.343,47	12.083.726,02

Anhang

Allgemeine Hinweise
Die Zabel Group Verwaltungsgesellschaft mbH hat ihren Sitz in Essen und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Essen (HRB 19912).
Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetzes (BilRUG). Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bewertung des Anlagevermögens erfolgte zu historischen Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen. Sonderabschreibungen wurden nicht in Anspruch genommen. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von
€ 410,00 wurden in voller Höhe sofort abgeschrieben. Die Gesellschaft hat vom Wahlrecht des § 268 Abs. 2 HGB Gebrauch gemacht und das Anlagegitter als Anlage zum Anhang ausgewiesen. Es enthält die auf das Geschäftsjahr entfallenden Abschreibungen.

Der Firmenwert der ibr Süd aus dem Zugang und der Aktivierung in 2006 wird weiterhin planmäßig über 15 Jahre abgeschrieben. Die Schätzung dieser Nutzungsdauer basiert auf der voraussichtlichen Übergangszeit der Übernahme des Kundenstammes auf die Zabel Group Verwaltungs GmbH.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt und beinhalten keine Forderungen gegen die Gesellschafterin.
Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.
Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.
Erläuterungen zur Bilanz
Anlagevermögen
Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt.
Der Beteiligungsbesitz gemäß § 285 I, 11 HGB gliedert sich wie folgt auf, in % bzw. TEuro:

Name/Sitz	Bet.-quote	Eigenkapital	letztes Ergebnis
ibr Gebäudemanagement GmbH & Co. KG, Essen	100,00%	1.819,6	616,1
ibr Gebäudemanagement GmbH & Co. KG, Berlin	100,00%	693,1	621,9
Zabel Group FM GmbH & Co KG, Magdeburg	100,00%	1.140,6	3.771,4
Zabel Group FM Bremen GmbH & Co KG, Bremen	100,00%	429,1	176,4
ameris-it GmbH & Co. KG, Essen	100,00%	-348,2	-20,7
ibr Gebäudemanagement Verwaltungs-GmbH, Essen	100,00%	32,0	-1,1
ibr Gebäudemanagement Verwaltungs-GmbH, Berlin	100,00%	32,4	-0,8
ZFM Group Facility Management GmbH, Magdeburg	100,00%	22,5	-0,1
Zabel Group FM Bremen Verwaltungs-GmbH, Bremen	100,00%	33,1	-1,0
ameris-it Verwaltungsgesellschaft mbH, Essen	100,00%	31,2	-0,2

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
In den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind aus technischen Gründen solche gegen verbundene Unternehmen in Höhe von T€ 46,4 (Vj.: T€ 70,7) enthalten. Alle Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr, in den sonstigen Vermögensgegenständen sind solche mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von T€ 0,4 (Vj.:T€ 0,4) enthalten.
Rechnungsabgrenzungsposten
Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält im Wesentlichen einen anteiligen Versicherungsaufwand für das Folgejahr.
Das gezeichnete Kapital beträgt DM 100.000,00 (Euro 51.129,19).

Rückstellungen
Die Steuerrückstellung berücksichtigt eine Steuernachzahlung für das Vorjahr sowie das laufende Jahr.
Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für Urlaubsansprüche, Jahresabschlusskosten und Archivierungsaufwendungen.
Verbindlichkeiten
Die Gesellschaft hat bis 2011 unter dem Eigenkapital ein sog. Mezzanine-Darlehen ausgewiesen. Im Dezember 2012 wurde zwischen den Vertragspartnern eine neue Vereinbarung geschlossen, so dass dieses Darlehen ab 2012 als Fremdkapital in den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten auszuweisen ist. Im Rahmen von Finanz-Restrukturierungsverhandlungen wurden in den Jahren 2014 und 2015 die Rückzahlungsvereinbarungen neu festgelegt.
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen enthalten solche gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von T€ 0 (Vj.: T€ 10), die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen mit Beteiligungsverhältnis beinhalten solche gegenüber Gesellschafter in Höhe von T€ 704 (Vj.:T€ 696).
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind durch branchenübliche Eigentumsvorbehalte gesichert.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehende folgende, nicht in der Bilanz ausgewiesene oder vermerkte finanzielle Verpflichtungen zum 31.12.2016, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind:
Miet- und Pachtaufwendungen in Höhe von 273 T€ sowie Verpflichtungen aus Kfz-Leasingverträgen über 166 T€.
Angaben zur Gewinn und Verlustrechnung
Die Umsatzerlöse werden entsprechend der Neudefinition des § 277 Abs. 1 HGB in der Fassung des BilRUG erfasst und gegliedert.

Organmitglieder
Zum einzelvertretungsberechtigten Geschäftsführer im Geschäftsjahr 2016 ist/war Herr Jens Zabel, Essen, Kaufmann, bestellt.
Mitarbeiter
Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter setzt sich wie folgt zusammen:

	2016	2015
Gewerbliche Arbeitnehmer	0	0
Angestellte	20	19
Auszubildende	0	0
Insgesamt	20	19

Konzernverhältnisse
Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der ZFM Zabel Group Holding GmbH & Co. KG, Essen, einbezogen.

Gewinnverwendung/Gewinnverwendungsvorschlag
Der Jahresüberschuss soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.

Essen, 13. Februar 2017 Jens Zabel, Geschäftsführer

Anlagespiegel

Entwicklung des Anlagevermögens

		Anschaffungskosten
		Stand am				Stand am
		01.01.2016	Zugänge	Umbuchung	Abgänge	31.12.2016
		EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände
1.	EDV - Software	8.868,44	0,00	0,00	0,00	8.868,44
2.	gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte
	sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten:
	Firmenwert ibr Süd gem. Bp	50.000,00		0,00	0,00	50.000,00
		58.868,44	0,00	0,00	0,00	58.868,44
II.	Sachanlagen
1.	andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	87.495,06	2.816,64	0,00	6.221,03	84.090,67
		87.495,06	2.816,64	0,00	6.221,03	84.090,67
III.	Finanzanlagen
1.	Anteile an verbundenen Unternehmen	11.662.792,79	0,00	0,00	0,00	11.662.792,79
		11.662.792,79	0,00	0,00	0,00	11.662.792,79
		11.809.156,29	2.816,64	0,00	6.221,03	11.805.751,90

		Abschreibungen
		Stand am	Jahresab-		Stand am
		01.01.2016	schreibung	Abgänge	31.12.2016
		EUR	EUR	EUR	EUR
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände
1.	EDV - Software	8.866,44	0,00	0,00	8.866,44
2.	gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte
	sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten:
	Firmenwert ibr Süd gem. Bp	30.552,00	3.333,00	0,00	33.885,00
		39.418,44	3.333,00	0,00	42.751,44
II.	Sachanlagen
1.	andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	72.824,06	4.714,64	4.354,03	73.184,67
		72.824,06	4.714,64	4.354,03	73.184,67
III.	Finanzanlagen
1.	Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
		0,00	0,00	0,00	0,00
		112.242,50	8.047,64	4.354,03	115.936,11

		Buchwerte
		Stand am	Stand am
		31.12.2016	31.12.2015
		EUR	EUR
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände
1.	EDV - Software	2,00	2,00
2.	gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte
	sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten:
	Firmenwert ibr Süd gem. Bp	16.115,00	19.448,00
		16.117,00	19.450,00
II.	Sachanlagen
1.	andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	10.906,00	14.671,00
		10.906,00	14.671,00
III.	Finanzanlagen
1.	Anteile an verbundenen Unternehmen	11.662.792,79	11.662.792,79
		11.662.792,79	11.662.792,79
		11.689.815,79	11.696.913,79

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.04.2017 festgestellt.